Grāmatvedības politika 1s 8.3 grāmatvedība 3.0. Grāmatvedības informācija
Tālāk ir sniegti grāmatvedības politiku piemēri dažādu veidu darbību grāmatvedības vajadzībām:
- Grāmatvedības politika ražošanā
- Grāmatvedības politika tirdzniecībā
- Grāmatvedības politika pakalpojumu sniegšanai
Mūsu video pamācībā ir apspriests, kā analizēt grāmatvedības politiku, lai noskaidrotu, vai tā atbilst grāmatvedībai, kas tiek uzturēta programmā 1C 8.3. Ir izpētīti programmā esošie grāmatvedības politikas iestatījumi:
Vispārīga informācija par grāmatvedības politiku 1C 8.3
Kur es varu atrast grāmatvedības politiku 1C 8.3? Atrodas viņa ir Nodaļā Galvenais:
Grāmatvedības politika 1.C 8.3. punktā ir jāizveido katru gadu, pat ja tajā nav notikušas izmaiņas. Tas ir saistīts ar izmaiņām pašā programmā - tā tiek pastāvīgi uzlabota, parādās jauni lauki un iestatījumi:
Pēc savas iniciatīvas varat veikt izmaiņas grāmatvedības politikā, ja to prasa apstākļi, piemēram, parādījušies jauni darījumi u.tml., vai ja notiek izmaiņas tiesību aktos. Ja tas notiek gada vidū, tad tiek izveidota jauna grāmatvedības politika 1C 8.3 bāzē, kur ailē Lietots ar jums ir jāiestata datums, no kura tas tiek piemērots. Ja maināt esošu dokumentu, programma prasīs atkārtoti veikt visus darījumus no gada sākuma, un var rasties problēmas:
1C 8.3. Juridiskas personas grāmatvedības uzskaite ir divas grāmatvedības politikas iespējas: vispārīgai un vienkāršotai nodokļu sistēmai:
Apsvērsim abus variantus.
Grāmatvedības politikas iestatīšana saskaņā ar 1C 8.3 vispārējo nodokļu sistēmu (OSNO)
Iestatījumi 1C 8.3 ir attēloti ar septiņām cilnēm. Daudzu pozīciju priekšā ir saite “?” zīmes veidā, noklikšķinot uz tās, var izsaukt rīka padomu, kas palīdz orientēties programmā:
Tāpēc rakstā mēs skarsim tikai tos punktus, kas var radīt jautājumus vai grūtības.
Ienākuma nodokļa iestatījumos mēs pētīsim divus punktus:
Organizācija tiešās izmaksas nosaka patstāvīgi, taču to izvēle nevar būt patvaļīga, tai jābūt stingri ekonomiski pamatotai. Pēc pogas Izveidot jums ir jāiestata nosacījumi, kuru vienlaicīga izpilde gadījumā plūsma tiks uzskatīta par tiešu:
Izdevumu veida saraksts NU ir slēgts, katrs veids ir piesaistīts savai rindai ienākuma nodokļa deklarācijā.
Nomenklatūras grupas jāaizpilda no nomenklatūras grupu saraksta tāda paša nosaukuma direktorijā, izņemot grupas, kas ietver tirdzniecības darbību, jo ienākumi no tā ietilpst citā deklarācijas rindā nekā ienākumi no pašu produkcijas pārdošanas:
Cilnē PVN pēc noklusējuma ir iestatīta vērtība Uzkrāt PVN par sūtījumu, nenododot īpašumtiesības, jo tā ir juridiska prasība. Ja ir nepieciešams uzturēt, piemēram, ja ir izlaistas eksportēšanas darbības, UTII, tad šis iestatījums ir jāatzīmē 1C 8.3. Atsevišķas grāmatvedības kārtošanas kārtību varat noteikt patstāvīgi, fiksējot to ar grāmatvedības politiku:
1C 8.3. kontā ir iespējams uzturēt atsevišķu uzskaiti 19. kontā, tad, kad šis iestatījums ir iestatīts uz 19. kontu, tiks atvērts trešais apakškonts:
Katrā dokumentā 19.kontā būs jānorāda priekšnodokļa atspoguļošanas kārtība:
Pēc tam jums jāizvēlas vispārējā priekšapmaksas rēķinu reģistrēšanas kārtība:
Šis pasūtījums būs spēkā pēc noklusējuma 1C 8.3; katram līgumam ar darījumu partneri varat iestatīt savu pasūtījumu:
Ja atzīmējat izvēles rūtiņu Organizācija piemēro UTII, pēc tam, izmantojot saiti Darbību veidi, varat ievadīt visus veikto darbību veidus, kas tulkoti UTII valodā. Atvērtajā veidlapā ievadiet darbības veidu, adresi. Pamatojoties uz šiem datiem, programma 1C 8.3 neatkarīgi nosaka OKTMO, K1 koeficientu un nodokļu biroju. Faktiski atliek ievadīt fiziskos rādītājus un K2, un tad UTII deklarācija tiks aizpildīta un aprēķināta automātiski:
Pamatu ienākumu sadalei, apvienojot UTII ar citām nodokļu sistēmām, var izvēlēties neatkarīgi. FM iesaka ņemt vērā gan pārdošanas, gan ar pamatdarbības nesaistītos ienākumus:
Šajā cilnē varat izvēlēties krājumu (FIFO vai Average) un mazumtirdzniecības preču (izmantojot kontu 42 vai bez tā) novērtēšanas metodi:
Galvenais izmaksu uzskaites konts 1C grāmatvedības politikā ir norādīts automātiskai aizstāšanai visos dokumentos, pēc tam to var mainīt tieši tajos. Mazām organizācijām dažreiz nav jēgas izmantot kontu 20, tās ņem vērā visas 26. konta izmaksas:
Bet, ja jums tas joprojām ir jāizmanto, tad jāņem vērā, kāda veida darbībām tas tiks izmantots:
Izvēloties veikt darbu, sniegt pakalpojumus, būs jānorāda arī izmaksu norakstīšanas veids:
- Izņemot ieņēmumus - konts 20 vienmēr tiek slēgts mēneša beigās;
- Ieskaitot ieņēmumus - 20. konts tiks slēgts tikai tām preču grupām, kurām šomēnes tiek atspoguļoti ieņēmumi;
- Ieskaitot ieņēmumus no ražošanas pakalpojumiem - iestatījums ir spēkā tikai pārdošanas apjomiem, kas atspoguļoti, izmantojot dokumentu :
Netiešās izmaksas var norakstīt katru mēnesi kontā 90 (tiešās izmaksas) vai sadalīt uz 20:
Otrajā gadījumā jums ir jāiestata 26. un 25. kontu sadales noteikumi:
Rezervju veidošana grāmatvedības uzskaitē ir visu organizāciju atbildība. Tomēr 1C 8.3 programmā grāmatvedībai un nodokļu uzskaitei tiek izmantota tā pati Nodokļu kodeksā paredzētā rezervju atskaitīšanas procedūra. Savukārt grāmatvedībā šo noteikumu faktiski nav, un tos var noteikt grāmatvedis neatkarīgi, pamatojoties uz apstākļiem. Nodokļu grāmatvedībā rezervju atskaitīšana ir organizācijas tiesības:
Šis iestatījums ir paredzēts organizācijām, kuras saskaras ar līdzīgām situācijām, kad tiek aizkavēta līdzekļu pārskaitīšana un izņemšana:
Šajā videoklipā ir aprakstīts, kā iestatīt ienākuma nodokļa grāmatvedības politikas iestatījumus 1C 8.3.
Grāmatvedības politikas piemērs nodokļu uzskaitei saskaņā ar OSNO
Šeit ir LLC grāmatvedības politikas paraugs par nodokļu uzskaiti vairāku veidu darbībām saskaņā ar OSNO, ko var lejupielādēt bez maksas:
- SIA grāmatvedības politika ražošanā
- SIA grāmatvedības politika tirdzniecībā
- SIA grāmatvedības politika, sniedzot pakalpojumus
Grāmatvedības politikas iestatīšana 1.C 8.3. punktā vienkāršotai nodokļu sistēmai (STS)
Šeit ir sešas cilnes. Apsveriet tos, kas atšķiras no iepriekš apspriestajiem:
USN
Mēs atspoguļojam nodokļu objektu un pēc noklusējuma dokumentos nosakām aizvietojamo ienākumu veidu, atkarībā no tā, kurš ienākums ir lielāks. Tajā pašā laikā jūs varat manuāli mainīt šāda veida ienākumus tieši dokumentos:
Izdevumu sadales metode tiek noteikta neatkarīgi. Lai saglabātu vienveidību 1C 8.3, ir racionālāk ņemt vērā kumulatīvo kopsummu:
Automātisku rezervju veidošanu, ja vēlas, var iestatīt tikai BU.
Norādīts veidlapā "Nodokļu un atskaišu iestatījumi".
Nodokļa objekts
Taksācijas objekts norādīts sadaļā "Nodokļu sistēma" (1.att.).
1. attēls.
Saskaņā ar Art. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 346.14. pantu, piemērojot vienkāršoto nodokļu sistēmu, par nodokļu objektu tiek atzīti:
- ienākumi;
- ienākumi mīnus izdevumi.
Nodokļu objekta izvēli veic pats nodokļu maksātājs, ja vien nodokļu maksātājs nav vienkārša partnerības līguma vai trasta pārvaldības līguma puse (Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 346.14. panta 2., 3. punkts).
Ja darbojas organizācija pāriet uz vienkāršoto nodokļu sistēmu un pirms pārejas organizācija piemēroja vispārējo nodokļu sistēmu (2. att.), tad iestatījumos ir jāatzīmē rūtiņa "Pirms pārejas uz vienkāršoto nodokļu sistēmu, vispārējais nodoklis. tika piemērots režīms” un norāda pārejas datumu uz vienkāršoto nodokļu sistēmu (sk. 2. att.).
2. attēls. 
nodokļa likme
Vienotā nodokļa likme, kas samaksāta saistībā ar vienkāršotās nodokļu sistēmas piemērošanu, norādīta STS sadaļā (3. att.).
3. attēls 
Piedāvātā noklusējuma nodokļa likme ir atkarīga no nodokļa objekta. Tas ir:
- 6 procenti - nodokļa objektam "Ienākumi";
- 15 procenti - nodokļa objektam "Ienākumi mīnus izdevumi".
Ja saskaņā ar Krievijas Federācijas veidojošās vienības tiesību aktiem nodoklis tiek maksāts ar zemāku likmi, laukā "Nodokļa likme" tiek norādīta nodokļa samaksas likme.
Pircēja avansu atspoguļošanas procedūra
Grāmatvedības politikas parametrs "Pircēja avansu uzskaites kārtība" nosaka saņemto avansu noklusējuma uzskaites noteikumu. Tas ir iestatīts visai organizācijai, un tam var būt viena no šīm vērtībām (4. att.):
- USN ienākumi;
- Sūtītāja ienākumi.
4. attēls 
Opcija "Nosūtītāja ienākumi" ir pieejama, ja ir iespējota funkcionalitāte "Nosūtītāju (pasūtītāju) preču vai pakalpojumu pārdošana" (5. att.).
5. attēls 
Ja ir izvēlēts avansu atspoguļošanas rīkojums "Vienkāršotās nodokļu sistēmas ienākumi" un, atspoguļojot avansu, šis rīkojums dokumentā netiek mainīts, tad reģistrā "Ieņēmumu un izdevumu grāmatiņa (I sadaļa)" ienākumus ierakstīs par vienkāršotās nodokļu sistēmas mērķiem (6. att.).
6. attēls 
Ja avansu atspoguļošanas rīkojums ir "Saistītāja ienākumi" vai, atspoguļojot avansu, šis rīkojums tiek noteikts dokumentā, tad reģistrā "Ieņēmumu un izdevumu grāmatiņa (I sadaļa)" ienākumi netiks ierakstīti. vienkāršotās nodokļu sistēmas (7. att.).
7. attēls 
Izdevumu atzīšanas kārtība
Taksācijas objektam "Ienākumi mīnus izdevumi" sadaļā "STS" ir pieejama parametru grupa "Izdevumu atzīšanas kārtība" ar izdevumu atzīšanas notikumu sarakstu (8.att.).
8. attēls 
Katram izdevumu veidam ir savs atzīšanas kritēriju saraksts. Notikumi, kuriem jānotiek, lai programma, nosakot nodokļa bāzi, ņemtu vērā izdevumus, ir atzīmēti ar izvēles rūtiņām. Tajā pašā laikā karodziņi tiek pārbaudīti atsevišķiem notikumiem, un tos nevar noņemt. Tas nozīmē, ka, lai izdevumus atzītu, šim notikumam obligāti ir jānotiek.
Materiālu izmaksas
Materiālajiem izdevumiem obligātie nosacījumi atzīšanai par izdevumiem, kas samazina saņemtos ienākumus, ir materiālu grāmatošana (pasākums "Materiālu saņemšana" un samaksa (pasākums "Materiālu apmaksa piegādātājam").
Sarakstā ir vēl viens pasākums "Materiālu nodošana ražošanā". Tas ir klāt, jo līdz 2008. gada 31. janvārim ieskaitot bija noteikums, kas ļāva apmaksāto materiālu izmaksas iekļaut izdevumos tikai tad, kad tie tika norakstīti uz ražošanu.
Saskaņā ar pašreizējo 1. punktu redakciju. 1 lpp 2 art. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 346.17, lai atzītu materiālu izmaksas par izejvielu un materiālu iegādi, pietiek ar tām ņemt vērā un samaksāt. Tādējādi, lai saskaņā ar spēkā esošo likumdošanu uzskaitītu materiālu iegādes izmaksas, nav nepieciešams atzīmēt rūtiņu "Materiālu nodošana ražošanā".
Preču iegādes izdevumi
Preču iegādes izdevumiem obligātie nosacījumi ir preču ievietošana (pasākums "Preču saņemšana"), preču apmaksa (pasākums "Apmaksa par precēm piegādātājam") un preču pārdošana (pasākums " Preču pārdošana").
Preču iegādes izdevumu atzīšanas nosacījumu sarakstā ir norādīts vēl viens notikums: "Ienākumu saņemšana (maksājums no pircēja)". Līdz 2010.gadam Krievijas Finanšu ministrijas nostāja bija tāda, ka, lai atzītu izdevumus par preču iegādi, par pārdotām var uzskatīt tikai tās preces, par kurām samaksājuši pircēji. Taču Krievijas Federācijas Augstākās šķīrējtiesas Prezidijs tam nepiekrita (Krievijas Federācijas Augstākās šķīrējtiesas prezidija 2010. gada 29. jūnija lēmums Nr. 808/10), kas pamudināja Finanšu ministriju. Krievijas (2010. gada 29. oktobra vēstule Nr. 03-11-09 / 95) mainīt savu nostāju attiecībā uz preču pārdošanas brīdi. Tādējādi, sākot ar 2011.gadu, nosakot izdevumu atzīšanas kārtību, nodokļu maksātājs nedrīkst atzīmēt rūtiņu "Ienākumu saņemšana (maksājums no pircēja)", nebaidoties no nodokļu sekām.
Priekšnodoklis
Priekšnodokļa summām obligātie nosacījumi atzīšanai izdevumos ir piegādātāja nodokļa summas iesniegšana (pasākums "Piegādātāja iesniegtais PVN") un nodokļa samaksa (pasākums "Piegādātājam samaksāts PVN").
Pasākumu sarakstā norādīts papildu nosacījums: lai PVN atzītu izdevumos, jāpieņem "Izdevumi par iegādātajām precēm (darbiem, pakalpojumiem)", uz kuriem tie attiecas. Noteikuma neskaidrības dēļ katram nodokļu maksātājam ir patstāvīgi jāizlemj par šo jautājumu un vai nu jāatstāj (noklusējuma vērtība), vai jānoņem atzīme "Pieņemamie preču (darbu, pakalpojumu) izdevumi".
Cenā iekļautas papildu izmaksas
Pašcenā iekļautajām papildu izmaksām obligātie nosacījumi ir to pieņemšana uzskaitei (pasākums "Papildu izmaksu saņemšana") un samaksa (pasākums "Samaksa piegādātājam"). Vēl viens nosacījums - "Krājumu norakstīšana" (kas ietver papildu izmaksas) ir mainīgs. Tas ir jāsinhronizē ar līdzīgu krājumu izdevumu atzīšanas nosacījumu.
Muitas maksājumi
Paredzēti trīs nosacījumi muitas maksājumu atzīšanai par izdevumiem, kas ņemti vērā, nosakot nodokļa bāzi.
Pirmie divi nosacījumi "Preču imports noformēts" un "Muitas maksājumi samaksāti" ir obligāti. Šiem nosacījumiem iestatījumi netiek mainīti.
Trešais nosacījums "Norakstītās preces" nav obligāts. Programma apstrādā šo nosacījumu šādi. Ja aile "Norakstītās preces" nav iestatīta, tad muitas maksājumi tiek ieskaitīti izdevumos pilnā apmērā (izdara ierakstus reģistrā "Ieņēmumu, ienākumu un izdevumu uzskaites grāmatiņa (I sadaļa)" par izdevumiem, kas samazina ienākumus. saņemts), grāmatojot dokumentu "Muitas deklarācija par importu". Ja ir atzīmēta izvēles rūtiņa "Norakstītās preces", tad muitas maksājumu iekļaušana izdevumos, kas samazina kārtējā perioda ienākumus, tiek veikta ar kārtējo mēneša slēgšanas operāciju "Muitas maksājumu norakstīšana par vienkāršoto. nodokļu sistēma". Pieņemto izdevumu apmērs šajā gadījumā tiek noteikts proporcionāli pārdoto preču pašizmaksai, kuru ievedot ir samaksāti muitas maksājumi. Ja nodokļu maksātājs vēlas izvairīties no iespējamām nodokļu iestāžu pretenzijām, tad izdevumu atzīšanas kārtības iestatījumos atzīmējiet rūtiņu "Norakstītās preces" (noklusējuma vērtība).
Nodokļu brīvdienu režīms
Krievijas Federācijas veidojošo vienību likumi var noteikt nodokļa likmi 0 procentu apmērā nodokļu maksātājiem - individuālajiem uzņēmējiem, kas pirmo reizi reģistrēti pēc 2015. gada 1. janvāra un nodarbojas ar uzņēmējdarbību rūpniecības, sociālajā un (vai) zinātnes jomā. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 346.20. panta 1. daļas 4. punkts).
Šīs personas ir tiesīgas piemērot nodokļa likmi 0 procentu apmērā no to valsts reģistrācijas datuma kā individuālais komersants nepārtraukti divus taksācijas periodus. Turklāt, ja nodokļa objekts ir ienākumi, kas samazināti par izdevumu summu, nodokļa likuma 6. punktā paredzētais minimālais nodoklis. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 346.18 nav samaksāts.
Uzņēmējdarbības veidus rūpnieciskajā, sociālajā un zinātnes jomā, kam noteikta 0 procentu nodokļa likme, nosaka Krievijas Federācijas veidojošās vienības, pamatojoties uz Viskrievijas iedzīvotāju pakalpojumu klasifikatoru. un (vai) Viskrievijas ekonomisko darbību veidu klasifikators.
Izmantojot tiesības uz nodokļa brīvdienām, jāņem vērā, ka taksācijas perioda beigās ienākuma daļa no preču (darbu, pakalpojumu) pārdošanas, īstenojot tādus uzņēmējdarbības veidus, attiecībā uz kuriem tika piemērota nodokļa likme 0 procenti, kopējā ienākumu apjomā no preču (darbu), pakalpojumu pārdošanas) jābūt vismaz 70 procentiem.
Krievijas Federācijas veidojošo vienību likumi var noteikt papildu ierobežojumus 0 procentu nodokļa likmes piemērošanai, tostarp šādi:
- ierobežojumi attiecībā uz vidējo darbinieku skaitu;
- ierobežojumi attiecībā uz maksimālo ienākumu no realizācijas apmēru, kas saņemts, veicot uzņēmējdarbības veidu, kuram piemēro nodokļa likmi 0 procentu apmērā.
Noteikto nodokļa 0 procentu likmes piemērošanas ierobežojumu pārkāpšanas gadījumā tiek uzskatīts, ka individuālais komersants ir zaudējis tiesības to piemērot un viņam ir pienākums maksāt nodokli pēc "parastajiem" nodokļu maksātājiem noteiktajām nodokļa likmēm.
Ja lietotājam - individuālajam uzņēmējam ir tiesības piemērot nodokļa likmi 0 procentu apmērā un viņš nolēmis šīs tiesības izmantot, tad nodokļu un pārskatu iestatījumos sadaļā "STS" ir jāatzīmē rūtiņa "Nodokļu brīvdienas". (9. att.).
Cienījamie lasītāji! Jūs varat saņemt atbildes uz jautājumiem par darbu ar 1C programmatūras produktiem mūsu 1C Consulting Line.
Gaidām Tavu zvanu!
Pirms sākat strādāt programmā, jums ir jākonfigurē organizācijas grāmatvedības politika. Mēs runājam par tādiem iestatījumiem 1C 8.3 un 8.2, piemēram, kādā nodokļu režīmā uzņēmums atrodas, kā sadalīt izmaksas, kā ņemt vērā izmaksas, nolietojuma metodes utt.
Tūlīt rodas jautājums: kur atrast grāmatvedības politiku 1C 8.3? Saite uz to ir atrodama direktorijā "Organizācijas" sadaļā "Iet uz":
Grāmatvedības politikas aizpildīšanas iestatījumu logs sastāv no vairākām cilnēm un divām pogām ar nodokļu režīma izvēli. Apskatīsim visas ar vispārējo režīmu saistītās grāmatzīmes pēc kārtas.
Pirmā aizpildāmā cilne ir .
Pirmais elements šajā cilnē ir izvēles rūtiņa, kurā jānorāda, vai uzskaite tiek piemērota saskaņā ar PBU 18.02 prasībām. Tas ir nepieciešams ienākuma nodokļa nolūkos.
Pārsvarā tās ir izvēles rūtiņas, es tās apskatīšu secībā:
- Norādām, vai uzņēmumam ir darbības bez PVN vai ar PVN ar nulles likmi. Ja šī rūtiņa ir atzīmēta, pārdodot šādas preces vai pakalpojumus, partijām tiks veikta atsevišķa uzskaite, lai pareizi atspoguļotu PVN.
- Ja organizācija izmanto vienkāršoto PVN uzskaiti, atzīmējiet atbilstošo rūtiņu. Ņemiet vērā, ka vienkāršotai grāmatvedībai ir daži ierobežojumi. Piemēram, PVN nevar iekasēt par pozitīvām summu atšķirībām.
- Trešajā daļā jānorāda, vai par sūtījumu ir jāiekasē PVN, ja īpašumtiesības nenotiek.
- Šeit mēs norādām, vai iekasēt PVN par nekustamā īpašuma nodošanu bez īpašumtiesību nodošanas.
- Līdz 10.01.2011. par pozitīvajām summu starpībām var iekasēt PVN un izrakstīt atsevišķus rēķinus. Ja šāda uzskaite ir nepieciešama, atzīmējiet atbilstošo rūtiņu.
- Rēķinus var ģenerēt parastajās vienībās. Ja šī rūtiņa ir atzīmēta, tad šādi rēķini tiks drukāti rubļos.
Ja organizācija ir UTII maksātājs, atzīmējiet atbilstošo rūtiņu un atlasiet izmaksu sadales bāzi.
Akcijas
Šajā cilnē ir jāatlasa tikai krājumu novērtēšanas metode.
Izdevumi
Šeit jānorāda darbību veidi, kuru izmaksas tiek ņemtas vērā 20. kontā. Tāpat jānorāda pašizmaksā iekļaušanas veids un jānorāda papildu iestatījumi (ja nepieciešams).
rezerves
Šajā cilnē ir norādīts, vai grāmatvedībā tiks veidotas rezerves vai abas uzreiz.
Mūsu video par ienākšanu organizācijā un grāmatvedības politikas iestatīšanu 1C 8.3:
1C ir uzskaites iestatījumi, kas mums jādefinē visai programmai. Bet daļa no iestatījumiem mums ir jādefinē katrai konkrētai organizācijai. Tie ir noteikti organizācijas grāmatvedības politikā.
Jaunās paaudzes 1C 8 programmās grāmatvedības politikas noteikšanas mehānisms būtiski atšķiras no vecajiem "astoņiem".
Ja veicat uzskaiti par vienu organizāciju, tad izvēlnē aizpildiet grāmatvedības politiku:
NSI un administrācija - NSI - Informācija par uzņēmumu - Informācija par organizāciju.
Tagad ceļš uz grāmatvedības politikas izveidi nedaudz mainīsies, jo tiks pievienots izvēlnes vienums:
NSI un administrācija - NSI - Organizācijas.
Šeit jums būs jāizveido katra organizācija un katrai jāizvēlas grāmatvedības politika. Ja grāmatvedības politika ir vienāda, tad dažādām organizācijām var izvēlēties vienu un to pašu.
Faktiski dažiem grāmatvedības politikas iestatījumiem ir nepieciešami atbilstoši iestatījumi citās sadaļās, lai tie darbotos pareizi.
Piemēram, ja vismaz vienai organizācijai ir UTII vai atsevišķa uzskaite pēc PVN likmēm, sadaļā būs jānorāda papildu iestatījumi preču uzskaitei. Finanšu rezultāts un kontrole. Dažās situācijās es to skaidri norādīšu.
Bet es tūlīt izdarīšu rezervāciju. Šajā rakstā es nepretendēju uz visu šādu saistību pilnīgu aprakstu. Pirms darba uzsākšanas jums ir jāiziet visi programmas iestatījumi, lai pareizi iestatītu visus nepieciešamos grāmatvedības parametrus.
Grāmatvedības politika 1C 8.3 parPAMATA
Tātad organizācijā, kuru izveidojām sarakstā (vai vienīgajā organizācijā), mēs atveram cilni "Grāmatvedības politika un nodokļi".
Zem virsraksta Grāmatvedības politika mēs redzam vienu rindiņu: hipersaiti "Izveidot jaunu". Noklikšķiniet uz šīs saites un turpiniet tieši ar grāmatvedības politikas aizpildīšanu.
Padomājiet par aprakstošu nosaukumu. Tātad, lai saprastu, kāda veida grāmatvedības politika tā ir. Tas ir īpaši noderīgi, ja ir vairākas organizācijas. Piemēram, ja dažām juridiskām personām ir vienādas grāmatvedības politikas, tad pietiek izveidot vienu grāmatvedības politiku un atlasīt to visām šādām organizācijām.
nodokļu uzskaite
Atzīmējiet izvēles rūtiņu šeit, ja jūsu organizācija izmanto UTII. Un norādīt bāzi izdevumu sadalījumam pa darbības veidiem (tiem, kuriem tas netiks tieši norādīts).
Turklāt, lai iestatītu UTII, jums ir nepieciešams izvēlnē NSI un administrācija - Finanšu rezultāts un kontrole - Preču uzskaite atlasiet partijas uzskaiti un iestatiet karodziņu Atsevišķa preču uzskaite PVN aplikšanai. Finanšu rezultātu un kontroles sadaļa tiks aplūkota sīkāk atsevišķā rakstā.
Šis karodziņš nav jāiestata, ja programmu izmantojat tikai vadības grāmatvedībai (piemēram, Grāmatvedība 3.0 grāmatvedība tiek kārtota atsevišķi).
un izvēlieties, kuru nolietojuma metodi izmantojat nodokļu uzskaitē: lineāro vai nelineāro.
PVN
Šeit tiek noteikti parametri atsevišķai uzskaitei pēc PVN likmēm (t.i., kad pārdošanas laikā ir 0% un bez PVN likmes). Tādas ir tikai divas. Ja jums ir šādas likmes, nolieciet karogus tiem noteikumiem, kurus izmantojat.
Ja neveicat atsevišķus ierakstus, vienkārši izlaidiet grāmatzīmi.
Pati atsevišķas uzskaites uzturēšana pēc PVN likmēm ir konfigurēta sadaļā NSI un administrācija - Finanšu rezultāts un kontrole - Preču uzskaite.Šeit, tāpat kā UTII, būs jāiestata partiju uzskaite un izvēles rūtiņa Atsevišķa preču uzskaite PVN aplikšanai. Kā jau teicu, šai sadaļai tiks veltīts atsevišķs raksts.
Akcijas
Norakstot izvēlieties vienu no preču pašizmaksas aprēķināšanas iespējām. Kā parasti, esiet uzmanīgi – pārbaudiet, vai izvēlētais iestatījums atbilst sadaļā norādītajiem parametriem Finanšu rezultāts un kontrole - Preču uzskaite. Piemēram, FIFO būs obligāti jānorāda partijas uzskaites opcija (nevar atlasīt Nav izmantots).
FIFO ir divas iespējas.
FIFO (svērtais) - rezervju novērtējums saskaņā ar mehānismu, kas ir līdzīgs progresīvai analītikai no PMS un iepriekšējās integrētās automatizācijas paaudzes. FIFO atlikumi tiek aprēķināti mēneša beigās. Bet visas mēneša laikā veiktās norakstīšanas tiks norakstītas ar vienādām vidējām mēneša izmaksām
FIFO (bīdāms) - preču saņemšanas dokuments tiek uzskatīts par partiju. Ir dažas atšķirības no tradicionālā FIFO. Piemēram, ja ir vairākas noliktavas, tad partijas saņemšanas datums tiks noteikts kā saņemšanas datums pašreizējā noliktavā, nevis organizācijā. Tādējādi kustības ietekmē norakstīšanas kārtību FIFO. Šis iestatījums atlases sarakstā netiks rādīts, ja jums nav instalēta partijas uzskaite.
Grāmatvedība
Iestatījumi attiecas uz dažām grāmatvedības funkcijām. Šeit jūs varat definēt:
- Vai mēneša laikā preces tiks uzskaitītas plānotajās cenās (tās būs jāiestata atsevišķi) un vai tiks izmantots konts 40.
- Vai apgrozījumā grāmatvežiem būs redzama informācija par algu uzkrāšanu un izmaksu - bilancē 70 konti katram darbiniekam vai tikai kopējā summa. Ja izvēlēsieties kopējo summu, tad detalizēta informācija būs pieejama tikai algas apakšsistēmā lietotājiem ar atbilstošām tiesībām.
- Vai man papildus jāuztur ārpusbilances preču un materiālu darbība.
- Kā ģenerēt grāmatojumus savstarpējām ieskaitām: vai izmantot starpkontu 76 vai veikt tiešu ieskaitu. Subkonti Šiem nolūkiem ir iepriekš noteikti 76 konti: 76.09 un 76.39.
rezerves
Šajā cilnē jūs definējat parametrus rezervju uzkrāšanai grāmatvedībā un nodokļu uzskaitē. Tie ir noteikumi saskaņā ar jūsu patieso grāmatvedības politiku, šeit nav nekā specifiska 1C.
Uz slēdža Vispārīgi — vienkāršoti izvēlieties vienkāršoto:
Jānorāda pārejas datums, paziņojuma dati un jāizvēlas STS opcija: Ienākumi vai Ienākumi un izdevumi. Programma piedāvā noklusējuma maksimālo nodokļa procentu, ja nepieciešams, varat to mainīt.
Visi pārējie parametri tiek aizpildīti tādā pašā veidā, kā aprakstīts iepriekš attiecībā uz OSNO.
Grāmatvedības politika 1C 8.3 vadības organizācijai
Pārvaldības organizācija 1C 8.3 programmās nav obligāta. Tas nepieciešams tiem gadījumiem, kad vadības uzskaitē daļa preču un materiālu aprites operāciju būtu jāņem vērā citādi nekā reglamentētajā. Piemēram,
- preču un materiālu pieņemšanas uzskaitei datumi atšķiras,
- cenas atšķiras pēc saņemšanas, nosūtīšanas utt.
- operācijām ir cita ekonomiskā nozīme. Piemēram, vienā grāmatvedības veidā tā ir norakstīšana, bet citā – sūtījums utt.
Jums nav jānorāda neviena šīs organizācijas grāmatvedības politika. Un tā tas darbosies. Bet ir grāmatvedības sadaļa, kuras dēļ vadības organizācijai ir vērts ieviest grāmatvedības politiku - tā ir krājumu uzskaite.
Kas notiek, ja izmantojat pārvaldības organizāciju?
Vienai darbībai atsevišķi ievadāt dokumentus vadības grāmatvedībai un regulētajai grāmatvedībai. Tajā pašā laikā vadība ziņo par izmaksām, bruto peļņu utt. jūs saņemsiet dokumentus, kas īpaši paredzēti Pārvaldības organizācijai.
Parastās darbības, kuras parasti ir lielākā daļa, tiek uzskaitītas vadības grāmatvedībā tai pašai organizācijai kā regulētajā. Un saskaņā ar šai organizācijai noteikto krājumu norakstīšanas izmaksu aprēķināšanas politiku.
Vienā pārskatā mums būs jāredz preču izmaksas Pārvaldības organizācijai un mūsu juridiskajām personām. Nebūs īpaši ērti analizēt datus, ja, piemēram, jūsu organizācijai ir FIFO (bīdāmā) norakstīšanas politika un pēkšņi vidējā pārvaldības organizācijā.
Pārvaldības organizācijai varat norādīt grāmatvedības politiku tāpat kā pārējām. Tam tikai jānorāda krājumu uzskaites metode.
Preču atgriešana no klienta
Šādas situācijas rodas dažādu iemeslu dēļ. Dokumenti preču atgriešanai no pircējiem atrodas sadaļā "Pārdošana". Grupā "Atgriešana un korekcijas" — "dokumentu atgriešana".
Atgriešanas dokumenti var būt 3 veidu: atgriešana no klienta, atgriešana no komisijas aģenta un atgriešana no mazumtirdzniecības pircēja. Atkarībā no izvēlētā skata noteikta dokumenta informācija būs pieejama vai nē.
Tāpat, atgriežoties, varat izmantot "pircēju preču atgriešanas pieprasījumi", kas ir arī sadaļā "Pārdošana", grupā "Atgriešana un korekcijas" attiecīgie dokumenti preču atgriešanai no klientiem.
Šī žurnāla augšdaļā ir jau pazīstamās ātrās atlases komandas. Tas ir Pašreizējais stāvoklis atgriezt preci, izpildes periods, prioritāte un atbildīgais vadītājs.
Arī ģenerētie pieprasījumi var būt 3 veidu, proti - "pieprasījums par preču atgriešanu no klienta", "pieprasījums par preču atgriešanu no komisionāra" un "pieprasījums par preču atgriešanu no mazumpircēja".
Pircēja atgriešanas pieprasījums
Izveidosim pirmo aplikāciju un paskatīsimies, ko mums piedāvā programma 1C Trade Management (UT 11) šeit 11.2.
Pirmkārt, protams, statuss. Lietojumprogrammām var būt vairāki statusi, un atkarībā no statusa kopas noteiktas darbības lietojumprogrammā būs pieejamas vai nebūs pieejamas.
Piemēram, lai atgrieztu preces, pieteikumam ir jābūt statusam "Atgriezties" vai "jāpadara". Ja viņa ir statusā "pēc vienošanās", tad naudas atmaksa par šādu pieteikumu nebūs iespējama.
Uz pamata cilnē ir informācija par klientu, viņa darījuma partneri, izmantoto līgumu, maksājuma kārtību. Ir norādīti arī mūsu organizācijas dati, noliktava un diezgan svarīga joma - šis atmaksa par atgrieztajām precēm. Ir trīs kompensācijas:
- "Aizstāt preces", proti, atgrieztās preces vietā klientam tiks nodrošināta cita prece, kas, iespējams, atšķiras no atgrieztās preces. Atkarībā no tā tiks aizpildītas cilnēs esošās preces "atgrieztas preces" un "aizvietošanas preces".
- "Atmaksāt naudu"- šeit viss ir vienkārši. Atmaksa tiek veikta ar dokumentiem - vai nu tas ir konta kases orderis, vai bezskaidras naudas līdzekļu norakstīšana.
- "Saglabāt kā avansu"- tas ir, pēc preču atgriešanas konfigurācijā 1C Trade Management (UT 11) 11.2, tiek reģistrēts mūsu parāds klientam, un uz šī parāda rēķina turpmāk būs iespējams nosūtīt preces.
Uz cilnes "atgrieztas preces" nomenklatūra ir aizpildīta. Vienīgais, kam šeit ir vērts pievērst uzmanību, ir ekstrēmākā lauciņa "Pārdošanas dokuments". Jūs varat izņemt preces saskaņā ar pārdošanas dokumentiem, ar kuriem tās iepriekš tika nosūtītas. Tāpat, ja mēs manuāli aizpildījām pašas preces, varat izmantot divas komandas, proti - "Aizpildīt pārdošanas dokumentus un cenas"(tad tiks ievadīti pārdošanas dokumenti un cenas no šiem pārdošanas dokumentiem).
Atlase tiek veikta pēc LIFO principa, tas ir, tiek uzskatīts, ka sūtījums bija pēdējos dokumentos.
Vai arī varat izmantot komandu "pievienot preces no pārdošanas dokumentiem". Pēc tam tiek atlasīts pārdošanas dokuments, un no tā jau ir atlasītas preces.
Uz cilnes "aizvietošanas preces" norādīt, kuras preces tiek nodrošinātas apmaiņā pret atdotajām precēm un par kādām cenām šāda kompensācija tiks sniegta.
Uz cilnes "papildus" darījuma veids, klienta atgriešanās (vai nu no komisijas aģenta, vai no privātpircēja) un mums zināmie lauki - piemēram, darījums, nodaļa, pārvaldnieks, valūta; karogs, vai cenā ir iekļauts PVN, un nodokļu režīmu.
Tātad, atbilstoši nosacījumiem, atdodam 1 ledusskapi. Ir norādīta atgriešanas cena. Norādām, ka viss tiks izdarīts tajā pašā, šodienas datumā. Kā kompensāciju mēs norādīsim, ka tiks izgatavots nomaiņas produkts.
Kredītu būs iespējams pievienot maksājumam pēc nosūtīšanas 100%, mēs norādīsim šodienas datumu.
Uz cilnes "Aizvietojošie produkti" mēs norādīsim, kāda prece tiks sniegta pretī. Lai tas ir arī ledusskapis - piemēram, Siemens ledusskapis. Norādām, ka tiks nodrošināta 1 vieta. Vairumtirdzniecības cena. Programma 1C Trade Management cenas atlasīja no programmā reģistrētajām cenām.
Uz cilnes "papildus" tiek norādīts darbības veids - preču atgriešana no klienta. Mūsu darījums ir pabeigts. Aizpildīta informācija par nodokļu piemērošanu, un ka cenā ir iekļauts PVN.
Atgriezīsimies pie Aizvietojošas preces. Vēlreiz pārliecinieties, vai mēs šeit veicam paredzēto darbību. "nodrošināt". Atgrieztās preces - aizpildiet visu informāciju. Statuss "Atgriezties", un
Atgriešanas rēķina izrakstīšana
Tagad mēģināsim izsniegt atmaksu tieši. Lai to izdarītu, mēs ejam uz dokumentu žurnālu "Preču atgriešana no klientiem" un izmantojiet palīgu, lai izveidotu atmaksu, pamatojoties uz pasūtījumu.
Šeit mēs redzam mūsu atgriešanas pieprasījumu. Kad tas ir atlasīts, mēs izmantojam komandu "atmaksāt naudu".
Programmas 1C Trade Management versija 11.2 aizpildīja visu nepieciešamo pamatinformāciju, pamatojoties uz datiem, kas tai bija. Un mēs redzam, ka pieteikums ir pamats. Atgriešana tiek veikta saskaņā ar pārdošanas dokumentu, mūsu pagātni.
Uz cilnes "Produkti" atpakaļgaitas ledusskapis ir pilns. Ir norādīts pārdošanas dokuments, uz kura pamata iepriekš veicām pārdošanu, kā arī šī ledusskapja daudzums un cena.
Uz cilnes "papildus" norādīta informācija par darījuma vadītāju, kura ietvaros tiek veikta atgriešanas operācija. Apakšnodaļa norādīta. Dokumenta valūta ir rubļi. Operācija ir preču atgriešana no klienta. Nodokļu režīms – apliekams ar PVN, cenā iekļauts PVN.
Šādu dokumentu var izlikt un slēgt.
Tagad mums ir jāatgriežas pie mūsu klientu atgriešanas pieprasījumiem. Ņemot vērā, ka klients mums jau ir atdevis ledusskapi, tagad mums ir jāatdod aizvietojošās preces (ledusskapis) mūsu klientam. Lai to izdarītu, cilnē "aizvietošanas preces" nepieciešams uzstādīt preču nodrošinājumu " nosūtīšanai". Norādiet darbību "kuģis" un veikt šādu dokumentu.
Rēķina reģistrācija par preču nosūtīšanu apmaiņā pret atgriezto
Ejam uz žurnālu "pārdošanas dokumenti". Redzam, ka mūsu pieteikums preču atgriešanai klientiem parādās reģistrācijas instrukcijā. Šajā gadījumā, runājot par kompensāciju sniegto ledusskapi, mūsu atgriešanas pieprasījums sāk spēlēt klienta pārdošanas pieprasījuma lomu.
Tāpēc mēs varam izvēlēties šo lietojumprogrammu un, pamatojoties uz to, sastādīt realizāciju.
System 1C Trade Management (UT 11) 11.2 saka, ka mūsu lietojumprogrammas statuss neatbilst vajadzīgajam.
Atgriezīsimies un mainīsim statusu "jāpadara". Mēs veiksim šādu pieteikšanos, un tagad, pamatojoties uz to, mēs atkal mēģināsim izrakstīt rēķinu. Programma 1C Trade Management (UT 11) 11.2 veiksmīgi izveidoja "preču un pakalpojumu pārdošanu".
Uz cilnes "Produkti" Ledusskapis tiek nodrošināts kā kompensācija.
Uz cilnes "pamata" aizpildīja visu informāciju par mūsu klientu, darījuma partneri, līgumu ar viņu. Mūsu organizācija ir norādīta - Trade House Optovichok; noliktava, no kuras tiek veikta pārdošana. Norādīta valūta.
Uz cilnes "papildus" ir aizpildīts atbildīgais vadītājs; darījums, kurā notiek operācija. Ir norādīti apakšnodaļas un taksācijas parametri.
Šādu dokumentu var izlikt un slēgt.
Pircēja parāda samaksa skaidrā naudā
Veikto operāciju rezultātā, proti, preces atgriešana un citas, dārgākas preces nodrošināšana kā kompensācija, mums ir izveidojies klienta parāds mums, un šobrīd ir nepieciešams atspoguļot samaksas faktu. šis parāds.
Pieņemsim, ka klients ir piekritis samaksāt šo parādu skaidrā naudā. Lai to izdarītu, mēs ejam uz sadaļu "Valsts kases departaments", iekšā "Ienākošie skaidras naudas pasūtījumi", un ienākošo skaidras naudas pasūtījumu žurnālā dodieties uz cilni "par uzņemšanu".
Izvēlieties šeit maksājuma pamats- norēķinu dokumenti. Pasūtījumu sarakstā "par uzņemšanu" mēs redzam mūsu atgriešanas pieprasījumu no klienta.
Parāda summa, kas klientam jāsamaksā kasierim, atbilst starpībai starp atdotās preces vērtību un precēm, kuras mēs viņam nodrošinājām kā kompensāciju. Atlasot šo programmu un izmantojot komandu "pieteikties uzņemšanai", mēs izveidojam ienākošo izejošo piezīmi.
Programma 1C Trade Management jau ir aizpildījusi visu nepieciešamo grāmatvedības informāciju, proti, kasi, maksātāju.
Uz cilnes "maksājumu sadalījums" ir norādīti visi apliecinošie dokumenti, pircējs, naudas plūsmas pozīcija ir aizpildīta. Vienīgais uz cilnes Ronis- varam precizēt datus ienākošā izejošā pasūtījuma drukāšanai, un šādu dokumentu jau var iegrāmatot un aizvērt.
Tādējādi esam pabeiguši gandrīz visas operācijas. Mums atliek tikai atrast mūsu atgriešanas pieprasījumu un pārliecināties, ka tam ir pašreizējais statuss darīts. Pretējā gadījumā šo stāvokli var iestatīt manuāli.
Tādējādi programmas 1C Trade Management versijā 11.2 tiek veikta preču atgriešana no mūsu klientiem.
Preču īpašības
“Nomenklatūras raksturojums” 1C nav nekāds raksturlielums, bet gan tirdzniecības piedāvājums vai preces variants.
Šeit ir tāds kalambūrs. Apskatīsim, kāpēc tas notika.
Lasot tēmas 1C forumos, es saskāros ar faktu, ka ne visi saprot, kādi ir “nomenklatūras raksturlielumi” uzņēmuma 1C programmās.
Termins "raksturīgs" 1C parādījās jau sen un, ja agrāk tas kaut kā atbildēja uz savu nosaukumu, tad tagad tas neatbild vispār. Pat 1C Trade Management 10.3 raksturlielumi joprojām bija saistīti ar nomenklatūras īpašībām. Tagad tas tā nav.
Galu galā termins " nomenklatūras īpašība” šajā gadījumā nav īsti pareizi, tāpēc daudzi lietotāji pārprot, kas tas ir.
Kāda ir 1C nomenklatūras īpašība?
Pareizi būtu saukt nevis "īpašības", bet gan " Tirdzniecības piedāvājumi"vai" Preču opcijas". Un tad uzreiz kļūtu skaidrs, kas tas ir un kā ar to strādāt.
Un, kad lietotāji dzird terminu “īpašības”, viņi to saprot kā nomenklatūras īpašības (krāsa, izmērs utt.). Patiesībā īpašība ir precīzi nomenklatūras variants pakārtots noteiktai nomenklatūrai (vai nomenklatūras veidam).
Kādas ir vienuma īpašības 1C?
aprakstam " īpašības» 1C ir pilnīgi atšķirīgi objekti un termini. Šis un Papildus informācija. Turklāt papildu informācija tika migrēta uz 1C UT11 no iepriekšējiem izdevumiem un, manuprāt, vairāk saderības, nevis praktiskas lietošanas dēļ. Tāpēc nomenklatūras īpašības vislabāk var aprakstīt caur.
Tālāk es paskaidrošu un parādīšu, kā lietot Papildu informācija 1C Trade Management 11 un ko tie sniedz praksē.
Parametru un papildu detaļu izmantošanas piemērs 1C.
Sākumā mēs iespējosim raksturlielumu izmantošanu 1C UT11 iestatījumos. Ejam uz sadaļu Administrācija— Nomenklatūra.
Mēs arī nodrošināsim lietošanu Papildu informācijaunInformācija vispārīgos iestatījumos.
Bet tas vēl nav viss. Pēc šiem iestatījumiem raksturlielumu izmantošana nomenklatūrā neparādīsies. Kāpēc? Bet tāpēc, ka ir nepieciešams iekļaut nomenklatūras raksturlielumu izmantošanu Nomenklatūras veids.
Ejam uz sadaļu Atsauces informācija — Iestatījumi un direktoriji un pēc tam uz apakšsadaļu Preču apkopes iestatīšana.
Šeit ir jāiespējo iespēja rediģēt informāciju un jāatzīmē izvēles rūtiņa Lietošanas īpašības. Izvēlieties lietošanas gadījumu Individuāls nomenklatūrai.
Ja izvēlaties izmantot funkcijas Rakstīšanai parastie vienumi, tad raksturlielumi būs kopīgi noteikta veida vienumam vai, kā šajā piemērā, ja vienumu veidi netiek izmantoti, visam vienumam. Tas ir ērti, ja visa produkta vai atsevišķa veida īpašības ir stingri vienādas.
Piemēram, izstrādājuma veidam "Uzgriežņi" var būt kopīgas pazīmes vītnes izmēra apzīmēšanai: "M10", "M14" utt.
Mūsu gadījumā īpašības būs individuālas.
Mums arī jārada. Tas ir arī konfigurēts cilnes sadaļā Vienumu atsauces veidi.
Iegūsim papildu informāciju. Šo atribūtu vērtību tips nebūs patvaļīgas virknes, bet gan iespēja atlasīt vērtības no atsauces grāmatas. Tie. mēs arī iegūsim šīs papildu informācijas vērtības.
Vēl viena lieta, ko mēs tūlīt iestatīsim, ir ļoti ērta funkcionalitāte raksturlielumu nosaukuma automātiskai ģenerēšanai, veidojot direktorijas elementu. Tas viss ir arī konfigurēts direktorijā. Nomenklatūras veidi uz grāmatzīmes.
Šādi izskatās formula nomenklatūras pazīmju nosaukšanai. (To pašu veidni var iestatīt arī nomenklatūrai).
Visa formula nav jāievada manuāli. Nav jābaidās. Lai ievadītu formulas, ir ērts formulu redaktors, kurā varat atlasīt papildu informāciju. Atliek manuāli nolikt pievienošanas zīmes un atdalītājus.
Tagad, veidojot jaunu raksturlielumu, varat aizpildīt Papildinformāciju un nospiežot pogu Ievadiet nosaukumu atbilstoši veidnei automātiski ģenerē raksturlieluma nosaukumu. Tas, kas jāņem vērā, ir ļoti ērti.
Tāpēc nav tik grūti noskaidrot, kādi ir 1C Trade Management 11 raksturlielumi un kā tos izmantot kopā ar papildu informāciju.
atklājumiem
Faktiski nav atšķirības starp nomenklatūru un raksturlielumu 1C. Nomenklatūra ir tikai grupējums, ņemot vērā raksturlielumus, ērtībai darbā ar precēm, lai samazinātu krājumu saraksta atsauci un ne vairāk.
Un nevajag piebilst raksturlielumu funkcionalitāte kā nomenklatūras īpašības.
Atkal:
Raksturlielumi (dažādu parametru izpratnē) - 1C tiek izsaukti UT11 Preču īpašības vai Papildu informācija.
Rozā nomenklatūras opcijas (tirdzniecības piedāvājumi, produktu iespējas) - 1C UT11 sauc par Nomenklatūras īpašības.
Automatizēt ikdienas iepirkumu procesus,
atvieglot pircēja darbu
palīdzēs risinājums "Iepirkuma palīgs" 1C: Trade Management 10.3 un 11.
vietnes vietne
Uzņēmums
Pirmā sistēma. Tirdzniecības automatizācijas centrs
Šajā rakstā mēs apsvērsim nākamo svarīgo posmu, gatavojoties darbam programmā 1C: Uzņēmuma grāmatvedība 8 - grāmatvedības politikas izveide. Ja uzskaites parametru iestatījums attiecas uz visām organizācijām infobāzē, tad grāmatvedības politika tiek aizpildīta katrai organizācijai un var tikt periodiski mainīta. Tās pareiza aizpildīšana ir atslēga veiksmīgam darbam programmā.
Jūs varat doties uz grāmatvedības politikas iestatījumu iestatīšanu, izmantojot sadaļu "Galvenā".
Protams, pievēršoties grāmatvedības politikai, mums ir aizpildīts organizācijas direktorijs, kuru aizpildot jau esam izveidojuši organizācijas veidu un nodokļu sistēmu.
Starp citu, mēs varam atsaukties uz grāmatvedības politiku, neizejot no šī direktorija, vienkārši atlasiet vajadzīgo organizāciju.
Un tad, noklikšķinot uz pogas "Izveidot", mēs veidojam ierakstu uz noteiktu periodu. Mēs uzreiz redzam iespēju atkārtoti izvēlēties nodokļu sistēmu, jo organizācija var pāriet uz vienkāršoto nodokļu sistēmu vai atgriezties pie nodokļu pamatsistēmas, tad mēs mainām šo pozīciju šajā uzstādījumā.
Nodokļu uzskaite organizācijām OSN programmā tiek veikta automātiski, un pirmā pielāgojamā cilne ir "Ienākuma nodoklis".
Sākotnēji jāatzīmē, vai organizācija PBU 18/02 tiek piemērota. Pieteikties nevar tikai mazie uzņēmumi un bezpeļņas organizācijas. Ja jums ir tiesības neveikt uzskaiti saskaņā ar PBU 18/02 un jums nav prasmju to pielietot praksē, tad iesaku neatzīmēt šo rūtiņu. Ja jūsu organizācija nav maza, jums ir jāatzīmē izvēles rūtiņa.
Sekojošais iestatījums nodrošina nodokļu uzskaites nolietojuma metodes izvēli: lineāro vai nelineāro. Šīs divas metodes ir paredzētas nodokļu kodeksā (259. panta 1. punkts).
Organizācijām, kas izvēlas piemērot lineāro nolietojuma metodi, tā jāpiemēro visiem pamatlīdzekļiem. Ja nolemjat izmantot nelineāro metodi, tad to iespējams izmantot tikai pamatlīdzekļiem no 1. līdz 7. nolietojuma grupas. Tā kā neatkarīgi no nodokļu maksātāja noteiktās metodes, veicot nolietojumu 8-10 nolietojuma grupā iekļautajām būvēm, ēkām, pārvades ierīcēm, nemateriālajiem aktīviem, programma automātiski piemēros lineāro metodi saskaņā ar Nolikuma 259. panta 3. punktu. Krievijas Federācijas Nodokļu kodekss.
Runājot par kombinezona un speciālā aprīkojuma izmaksu apmaksas metodi, programma dod tiesības tuvināt nodokļus un grāmatvedību, izvēloties otro pozīciju sarakstā, kas parādījās 2015. gadā. Bet, izvēloties pirmo pozīciju, sakarā ar to, ka grāmatvedībā izmaksas tiks norakstītas atkarībā no kalpošanas laika, parādīsies pagaidu atšķirības, kas būs jāņem vērā.
Nodokļu uzskaites nolūkos par ienākuma nodokli saskaņā ar Art. Saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 318. pantu visas pārdošanas un ražošanas izmaksas ir sadalītas tiešās un netiešās. Tajā pašā punktā ir sniegts aptuvens izdevumu saraksts, kas var būt tieši: materiālu izmaksas, darbaspēka izmaksas, apdrošināšanas prēmijas, nolietojums. Atspoguļojot tiešās izmaksas, veidojas grāmatojums Dt 90.02 - Kt 20, atspoguļojot netiešās izmaksas, izdevumi no konta 20 tiek debetēti uz kontu 90.08. Tātad, kuri izdevumi tiks norakstīti kontā 90.02, bet kuri 90.08, varam noteikt, sazinoties ar informācijas reģistru "Ražošanas tiešo izmaksu noteikšanas metodes NU".
Šis reģistrs būtībā atdala tiešās un netiešās izmaksas. Kas šeit tiks uzskaitīts, kādi izdevumu veidi, uz kādiem kontiem - tiks atspoguļots ienākuma nodokļa deklarācijas 2.lapas 2.pielikuma 10.rindā.
Šajā reģistrā ir obligāti jāaizpilda rekvizīti "Gads", "Organizācija" un "Izdevumu veids NU", uzziņu grāmata, kas programmā pastāv kā iepriekš noteikta, tas ir, tajā nevar ievadīt rādītājus. Tas atbilst tām izdevumu rindām, kuras būtu jāatspoguļo ienākuma nodokļa deklarācijā. Atkarībā no tā, kāds izdevumu veids ir izvēlēts, deklarācija tiks aizpildīta šādā veidā.
Tā kā mēs runājam par tiešajām izmaksām, mēs no šī saraksta izvēlamies, kā minēts iepriekš: materiālu izmaksas, apdrošināšanas prēmijas, nolietojums, darba samaksa. Pārējie rādītāji nav obligāti, taču jūs varat aizpildīt detalizētāku displeju pēc debeta, pēc kredīta, pēc nodaļas, pēc izmaksu pozīcijas. Šajā gadījumā visas izmaksas par norādīto preci būs tiešas. Ar detalizētāku pildījumu, ja ir tāda nepieciešamība, jābūt uzmanīgākam. Lai ar parametru kombināciju tiešo izmaksu noteikšanas noteikumi nekrustos un neatkārtotos.
Pārejam pie nākamā iestatījuma – vienumu grupu iestatīšanas. Tas ir nepieciešams organizācijām, kas nodarbojas ar produktu ražošanu, pakalpojumu sniegšanu vai darbu veikšanu.
Reģistra aizpildīšana tiek veidota atbilstoši organizācijas darbībai, nospiežot pogu "Izveidot" izvēlamies organizācijai nepieciešamo nomenklatūras grupu, kas attiecas uz mūsu pašu produkciju. Strādājot tieši ar tāda paša nosaukuma direktoriju, ir iespējams izveidot šīs pašas grupas. Bet nav ieteicams "šķelt", izveidot pārāk daudz preču grupu. Labāk ir veidot grupas tiem aktivitāšu veidiem, kuru kontekstā ir vēlme izsekot finanšu rezultātam.
Tālāk nāk cilne "PVN". Pirmā lieta, kas jādara, ir norādīt, vai esat atbrīvots no PVN maksāšanas saskaņā ar Art. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 145. vai 145.1. Šie panti ir atbrīvoti no samaksas, ja organizācijas vai individuāla uzņēmēja ieņēmumi nepārsniedz noteiktu robežu vai organizācijai ir pētniecības projekta dalībnieka statuss saskaņā ar federālo likumu "Par Skolkovas inovāciju centru". Atzīmējot izvēles rūtiņu, dokumentā "Preču un pakalpojumu pārdošana" automātiski tiek iestatīta pozīcija "Bez PVN", un rēķini tiek ierakstīti žurnālā gadījumos, kas uzskaitīti Art. 3.1. Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 169. pants.
Ja nodokļu maksātājs veic ar nodokli apliekamos un ar PVN neapliekamos darījumus vai ar 0% likmi, tad viņam ir pienākums veikt atsevišķu uzskaiti un atzīmēt sekojošās ailes.
Izvēles rūtiņas parādīšanās nākamajā pozīcijā noved pie PVN aprēķināšanas un ieraksta izveidošanas pārdošanas grāmatās preču nosūtīšanas brīdī, kad ievietojam dokumentu "Preču un pakalpojumu pārdošana" ar darbības veidu. "Sūtījums bez īpašumtiesību nodošanas".
Ja šāds uzkrāšanas brīdis mums neder, tad rūtiņu neieliekam, tad ieraksts pārdošanas grāmatiņās un PVN nodeva tiks veidota tikai pēc īpašumtiesību nodošanas, kad ievietosim dokumentu "Nosūtīto preču pārdošana ".
Pēdējais iestatījums šajā cilnē attiecas uz avansa rēķinu reģistrēšanas procedūru. Programma piedāvā 5 izvēles iespējas.
Pēc noklusējuma tas ir iestatīts uz "Reģistrēt rēķinus vienmēr pēc avansa saņemšanas", šī opcija ietver rēķinu izveidi par katru saņemto summu. Izņēmums ietver priekšapmaksas summas, kas ieskaitītas saņemšanas dienā.
Otrajā variantā 5 kalendāro dienu laikā ieskaitīto avansu rēķinu reģistrācija nenotiks. Ar šo iespēju tiek īstenots noteikums, kas ietverts 3. panta 3. punktā. 160 Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa, saskaņā ar kuru pārdevējam piecu kalendāro dienu laikā pēc tā saņemšanas ir jāizsniedz pircējam rēķins par priekšapmaksas summu, ja piecu dienu laikā tiek veikts arī sūtījums pret apmaksāto kontu.
Nākamā opcija nosaka avansa rēķinu reģistrāciju tikai par summām, kas mēneša beigās nav ieskaitītas. Bet saskaņā ar FM skaidrojumiem tas tiek izmantots nepārtrauktām ilgtermiņa preču piegādēm, pakalpojumu sniegšanai vienam un tam pašam pircējam.
Ceturtā iespēja ir paredzēta organizācijām, kuras ir gatavas aizstāvēt nostāju, ka maksājumi netiek atzīti par avansiem, ja preču nosūtīšana un apmaksa notika vienā taksācijas periodā.
Pēdējā iespēja ir paredzēta organizācijām, kurām saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 167. panta 13. punktu ražošanas cikls pārsniedz sešus mēnešus. Un viņiem ir tiesības ņemt vērā nodokļa bāzes iestāšanās brīdi nosūtīšanas dienā.
Vēl viena grāmatzīme grāmatvedības politiku iestatīšanai - "UTII". Šeit ir norādīts, vai organizācija ir UTII maksātāja. Un, ja organizācija nodarbojas ar mazumtirdzniecību un uz šo mazumtirdzniecību attiecas UTII maksājums, tad tiek fiksēta arī otrā pozīcija.
Ir divas iespējas precizēt izmaksu sadales bāzi pa aktivitātēm. Izdevumi, kas nav attiecināmi uz konkrētu darbības veidu, tiks sadalīti atbilstoši izvēlētajai bāzei.
Dodieties uz cilni "Inventārs". Nepieciešams izvēlēties metodi krājumu novērtēšanai pēc vidējām izmaksām jeb FIFO. Noteiktā metode tiek izmantota gan grāmatvedības, gan nodokļu vajadzībām.
Un mēs paredzam metodi preču novērtēšanai mazumtirdzniecībā pēc iegādes vai pārdošanas cenas (šīs metodes ir minētas PBU 5/01 3. lpp.). Ja ir nepieciešamība redzēt tirdzniecības maržu, tad tā jāņem vērā pārdošanas cenā, taču jāatceras, ka nodokļu uzskaitē preces tiek novērtētas tikai iegādes vērtībā. Ja neesat gatavs ņemt vērā atšķirību starp grāmatvedību un nodokļu uzskaiti, tad jums vajadzētu izvēlēties "iegādes izmaksas".
Grāmatvedības politikā ir vēl viena liela un ļoti svarīga cilne - "Izmaksas". Vispirms atspoguļojam galveno izmaksu uzskaites kontu un darbību veidus, kuru izmaksas tiek ierakstītas 20. kontā. Atzīmējam lodziņus, vai produkcijas ražošanas un pakalpojumu sniegšanas izmaksas tiks ņemtas vērā konts 20.
Ja kādas izmaksas tiks atspoguļotas 20.kontā, tad kļūst aktīva iespēja izvēlēties, kā tiks slēgts 20.konts. Opcija “Bez ieņēmumiem” ļauj vienmēr slēgt 20. kontu neatkarīgi no tā, vai bija ieņēmumi vai nebija. Variants "Ņemot vērā ieņēmumus no darbu veikšanas (pakalpojumu sniegšanas)" - 20, konts tiks slēgts, ja kārtējā mēnesī ieņēmumi tiks atspoguļoti tajā pašā posteņu grupā ar izmaksām. Trešā iespēja ļauj slēgt 20. kontu nomenklatūras grupai, par kuru tiek saņemti ieņēmumi, un pārdošana tiek atspoguļota dokumentā "Ražošanas pakalpojumu sniegšanas likums".
Zemāk, ja ir atlasīts vismaz viens darbības veids, tiek aktivizēta poga "Netiešās izmaksas".
Atvērtajā logā mēs redzam iestatījumus 26 un 25 kontiem. 26. kontam ir jānosaka, kā tiks slēgti vispārējie uzņēmējdarbības izdevumi. Ja iekļautas pārdošanas izmaksās, pretējā gadījumā šo metodi sauc par tiešo izmaksu aprēķināšanu, tad summas no mēneša 26. konta automātiski tiek nosūtītas uz kontu 90.08. Ja preču, darbu, pakalpojumu izmaksās, tad visi šie izdevumi no konta 26 tiks slēgti uz kontu 20, un līdz ar to 20. kontā mēs redzēsim mūsu produkcijas (mūsu darbu un pakalpojumu) kopējās izmaksas. Šajā gadījumā jums būs jāizvēlas metode izmaksu attiecināšanai uz produktu (darbu, pakalpojumu) izmaksām.
Noteikti aizpildiet, sākot ar kādu periodu un kurai organizācijai šis iestatījums ir spēkā, norādām arī izplatīšanas bāzi, izvēloties pozīciju no iepriekš definēta direktorija. Pieņemsim, ka organizācijā ir materiāli ietilpīga ražošana, galvenās izmaksas ir materiāli, tad var būt jēga tās ņemt par izplatīšanas bāzi. Vai nu darbietilpīga ražošana no galvenās izmaksu daļas - algas. Vai arī liela izlaide, novedīs pie izvēles - "Izvade". Viss atkarīgs no darbības veida un organizācijas specifikas. Ir iespēja veikt detalizētāku aizpildīšanu, ņemt vērā izmaksu pozīcijas, sadalīšanu. Var izvēlēties izmaksu kontu 25 vai 26, ja nenorāda konkrētu, tad izmaksas tiek debetētas no abiem kontiem. Līdzīga norakstīšana notiks ar neaizpildītām vienībām un izmaksu pozīcijām. Var būt nepieciešama detalizēta informācija, piemēram, ja vienam izdevumu veidam ir jāpiemēro dažādas sadales bāzes.
Blakus pogai "Netiešās izmaksas" ir tikpat svarīga poga "Papildu".
Šajā logā mēs norādām, vai pusfabrikātu un pakalpojumu pašizmaksas aprēķinu veic mūsu pašu nodaļa. Ja ievietojam vismaz vienu izvēles rūtiņu, jums joprojām ir jāatlasa ražošanas posmu secība.
Izvēloties iespēju iestatīt manuāli, mēs izveidojam dokumentu "Nodaļu kārtība izmaksu kontu slēgšanai", kurā ar pogas "Pievienot" palīdzību veidojam iedalījumu secību.
Ja izvēlaties automātisku pārdales noteikšanu, nav jāģenerē dokuments "Nodaļu rīkojums izmaksu kontu slēgšanai". Bet, lai programma pareizi darbotos organizācijās, kas sniedz pakalpojumus savām nodaļām, kļūst iespējams iestatīt produktu (pakalpojumu) pretizlaidi. Noklikšķinot uz pogas "Izveidot", mēs turpinām skaitītāja problēmu reģistra iestatīšanu.
Pat aizpildot iestatījumus logā "Papildu", jums ir jāizlemj, vai ņemsiet vērā novirzes no plānotajām izmaksām. Ja organizācija grāmatvedībā izmanto kontu 40, izlaide tiek veikta par plānotajām izmaksām, un mēneša beigās tiek aprēķināta faktisko izmaksu novirze no plānotajām.
Pēdējā grāmatzīme grāmatvedības politikas veidošanai ir "Rezerves".
Rezerves programmā tiek veidotas automātiski atkarībā no aizkaves. Ienākuma nodokļa maksātājiem ir tiesības veidot uzkrājumus, tostarp nedrošiem parādiem. Ja to paredz organizācijas grāmatvedības politika, tad atzīmējam.
Mēs izskatījām iestatījumus, ja organizācija ir vispārējā nodokļu sistēmā. Ja organizācija izmanto vienkāršoto nodokļu sistēmu, iestatījums izskatīsies savādāk, tieši tā, kā tas tiks apspriests nākamajā rakstā.
