Приходен касов ордер. Приходен касов ордер Приходен касов ордер в 1с счетоводство

Дейностите на всеки стопански субект са придружени от ситуации, при които са необходими пари в брой. Използват се за извършване на спешни взаимни разчети с клиенти, доставчици, подотчетни лица; използват се за изплащане на заплати, плащане на разходи и др. Контролът на касовата отчетност в институцията се осъществява благодарение на касовата книга, разходните и приходните касови ордери.

В касата на предприятие парите се появяват в резултат на взаимни разплащания с клиенти, от банката, връщания от доставчици, отговорни лица, получаване на заем или заем и други входящи транзакции. Основният документ, документиращ получаването на пари в брой, е касовата бележка (PKO).

Дефиниция на POQ

Основната счетоводна форма е касовият ордер. Необходим е за водене на записи на касови операции. Пристигането на средства в касата на институцията се придружава от отпечатване или издаване на разписка. Видът на разписката е общоприет (КО-1), може да се намери в албума с унифицирани формуляри за записване на касови операции и резултати от инвентаризация.

Касовият ордер в 1C е създаден според формуляра KO-1. С негова помощ се извършва автоматично и бързо записване на процесите, свързани с пристигането на пари в касата. Използването на каквато и да е форма на документ е забранено от закона. Касовият ордер и приложената към него разписка се попълват по реда на чл. 13, чл. 19-21 „Процедура за извършване на касови операции в Руската федерация“.

Отпечатаният формуляр трябва да бъде подписан от главния счетоводител или друго лице със съответните правомощия, получено в съответствие с писменото потвърждение на управителя. Разписката за откъсване се подписва от главния счетоводител, касиера, който е приел парите. Върху квитанцията, както и върху приходния касов ордер се поставя печат, след което се дава на лицето, което е донесло парите на касата.

Екранна форма на PKO в 1C 8.3

Работата с касов апарат в 1C започва със създаване на касова бележка. Алгоритъмът на действията е прост:

• От дясната страна на екрана на програмата щракнете върху раздела „Банка и каса“;

Снимка №1 „Раздел Банка и каса”:

• В появилото се меню намираме подсекция „Каса” и в нея избираме Касови документи – Разписки – Приходен касов ордер;
• Кликнете върху бутона „Получаване“. Има правоъгълна форма с надпис „Вход“ и зелен кръст;
• След което ще се отвори електронната форма на документа, както е показано на фигура 2.

Снимка № 2 „Екранна форма на PKO“:

Заслужава да се отбележи, че формулярът, попълнен по електронен път, се отпечатва в един екземпляр. Всякакви корекции в него са недопустими. След подписване, печатът се поставя по уникален начин - по-голямата част от него отива върху откъсната бележка, а другата част се щампова върху самата касова бележка. След това поръчката за получаване се записва в дневник № КО-3. Този документ също е автоматизиран в 1C. Можете да проследявате паричния поток по всяко време, като използвате този PKO и касов регистър.

Правилно попълване на PKO в 1C 8.3

Касовият ордер в 1C е програмиран по такъв начин, че да може да извършва няколко различни операции, които се отразяват по различен начин в счетоводството. Ако на екрана е отворена касова поръчка, както е на фигура № 2, можете да я попълните, като вземете предвид от кого идват парите в касата. Това се отразява на избора на вид транзакция и счетоводна сметка. Примерът по-долу разглежда типа транзакция „Получаване на пари в брой от банка“.

Процедура за пълнене:

• След това кликнете върху бутона „Публикуване“, на документа автоматично се присвоява сериен номер. PKO номерата са строго един след друг;
• При натискане на бутона Dt/Kt ще се видят транзакциите, генерирани от програмата, пример на фигура № 5.

Снимка № 5 „Касов бон“:

blog.it-terminal.ru

Приходен касов ордер за 1с

Касовият ордер в 1c е може би един от най-често срещаните счетоводни документи. Въпреки факта, че безналичните плащания стават все по-популярни всеки ден, касовият апарат остава много важен компонент на съвременното счетоводство и в днешната статия ще говорим за това как да попълните касова бележка за 1s.

Касовата бележка формализира получаването на средства в касата. В нашия пример ще попълним документ за операция по възстановяване от отговорно лице. Когато на служител на предприятие се дават пари по сметка и той не ги използва напълно, останалата сума трябва да бъде върната на касата.

За да генерирате документ за касова бележка в 1c, отворете раздела „Каса“ или горното меню „Каса“ в програмата. Отваря се дневникът на приходните касови ордери.

Кликнете върху бутона „Добавяне“ (зелен плюс в горния панел на списанието). В типа документна операция изберете „Връщане от отговорно лице“.

В новия документ касов ордер в 1в посочваме сумата, която служителят трябва да върне и избираме отговорното лице от директорията „Физически лица“.

В раздела „Печат“ на поръчката за получаване посочете основата. Можете да напишете „Връщане на отчетни суми“.

След това стартираме касовия ордер на документа в 1c и разглеждаме осчетоводяванията, като щракваме върху зелено-червената икона DtKt в панела с документи под неговото име.

В нашия пример осчетоводяването за документа ще бъде: Дебит 50.01 Кредит 71.01.

След това погледнете отпечатаната форма на документа. Тук има само един печатен формуляр - това е KO-1 „Нареждане за касова бележка“. Можете да го отворите, като натиснете бутона Касов ордер или Печат в долната част на документа. Печатната форма на касовата бележка на документа в 1c се състои от две части: самата поръчка и разписката. Квитанцията се дава на лицето, което внася парите в касата. В нашия пример се издава разписка на отговорно лице.

Документът се подписва от главния счетоводител и касиера на предприятието. Върху документа се поставя и печат. Поставят го върху линията на срязване, така че половината от печата да остане върху самата поръчка, а другата половина върху касовата бележка.

По същия начин можете да създадете касов ордер в 1C за всяка друга операция на касови бележки в касата; повече подробности за това как да попълвате касови ордери и касова книга можете да намерите в моя безплатен курс за 1C Accounting. А относно образуването на приходен касов ордер, изд. 3.0 вижте тук.

Касовият ордер в 1c е може би един от най-често срещаните счетоводни документи. Въпреки факта, че безналичните плащания стават все по-популярни всеки ден, касовият апарат си остава много важен компонент на съвременното счетоводство...

prof-accontant.ru

Входящ и изходящ касов ордер в 1C 8.3

Курсове 1C 8.3 и 8.2 » Обучение 1C Accounting 3.0 (8.3) » Банка и каса » Входящ и изходящ касов ордер в 1C 8.3

Основните документи за отчитане на движението на парични средства в касата на организацията са касови бележки и разходи. В статията ще разгледаме пример за попълване и процедурата за попълване на горепосочените документи в базата данни 1C 8.3 Accounting, издание 3.0.

Как да направите касова бележка в 1C 8.3

Приходен касов ордер (PKO) е документ, според който се получават пари в касата на организацията, съставен в унифициран формуляр KO-1. Можете да намерите документа Приходен касов ордер в 1C 8.3 в менюто Банка и каса – Касови документи:

Така че, когато попълваме касова бележка в 1C 8.3, първо определяме вида на бизнес транзакцията, в резултат на която парите се получават в касата. Тази форма на документа съдържа атрибута Тип операция, при достъп се появява вградената директория с операции:

Датата на документа автоматично се равнява на текущата дата и може да бъде променена, ако е необходимо. Номерът на документа също се въвежда автоматично, по ред. Но ако е необходимо, може и да се промени.

В зависимост от установения тип операции, екранната форма на документа се променя, предоставяйки на потребителя на 1C 8.3 необходимите данни за попълване на синтетично и аналитично счетоводство. Ако списъкът с транзакции не съдържа такава, която е подходяща по смисъл, тогава можете да изберете Друго разписка.

Така че, нека да разгледаме най-често срещаните операции.

Получаване на плащане от купувача в 1C 8.3

В заглавната част на документа трябва да попълните данните за контрагента, като изберете купувача от съответната директория и въведете сумата в полето Сума на плащането.

• Бутонът „Добавяне“ добавя празни редове към таблицата с документи;
• За аналитично счетоводство е необходимо да попълните данните на Договора и члена на DDS, като ги изберете от вградените справочници. Докато работите в 1C 8.3, можете да допълвате директориите с липсващи записи;
• Сметката за сетълмент се въвежда в таблицата автоматично след задаване на вида на операцията. Фактура 62.02 се въвежда, ако това е авансово плащане;
• Ако трябва да въведете допълнителна информация в печатната форма на документа, щракнете върху реда с маркиран зелен шрифт. Подробности за печатната форма:

След осчетоводяване на документа чрез бутона Осчетоводяване или Осчетоводяване и затваряне се генерира счетоводен запис с кореспонденцията на сметки Дебит 50 Кредит 62.

• Бутонът Печат отпечатва унифициран формуляр КО-1, попълнен със съответните данни;
• Ако организацията е платец на ДДС, тогава трябва да се издаде фактура за получения аванс в касата. За да направите това, използвайте бутона Create based и изберете едноименния ред;
• Бутонът Още съдържа допълнителни функции, които могат да бъдат приложени към документа, включително отпечатване на касова бележка през свързан фискален регистратор или прикачване на допълнителни файлове:

Ако приходите от продажба на дребно се получават в касата, трябва да се използва друга операция, Приходи от продажба на дребно.

Получаване на пари в брой от банката в 1C 8.3

Когато регистрирате PKO в 1C 8.3 за получаване на пари в брой от банка, външният вид на екранната форма на PKO изглежда съвсем различно. Кредитната сметка се въвежда автоматично (сметка 51):

За целите на аналитичното счетоводство остава само да се посочат данните на статията на DDS, а в данните на печатната форма на документа - пълното име на служителя, който е внесъл парите в касата.

При избора на други видове транзакции за получаване на средства е важно да се попълват анализи за счетоводните сметки за кредитната операция, тъй като дебитът винаги ще бъде в сметка 50. Това обикновено са данните за контрагент, споразумение, член на DDS.

За информация относно възможни грешки при извършване на парични транзакции в 1C, вижте следващия ни видеоклип:

Как да направите разходен касов ордер в 1C 8.3

При издаване на пари от касата на организацията се генерира разходен касов ордер (COS). Издава се в унифициран формуляр КО-2.

Подобно на попълването на касова бележка в 1C 8.3, съдържанието на екранната форма зависи от избрания тип операция. Нека да разгледаме най-често срещаните видове операции.

Платежни ведомости в 1C 8.3

При плащане на заплати в 1C 8.3:

• Заглавката на документа посочва датата на плащане и вида на операцията Изплащане на заплати по извлечения;
• В табличната част на този формуляр, чрез бутона Добави изберете документ Извлечение към каса, който може да бъде предварително създаден (Извлечение по образец Т-53);
• Ако е необходимо, можете да добавите или промените информация в отпечатания формуляр, като използвате реда с подробности за отпечатания формуляр;
• При осчетоводяване на документ се създава счетоводен запис с кореспонденция Дебит 70 Кредит 50 с анализи за служители:

Издаване на средства за отчитане в 1C 8.3

Когато издавате пари за отчитане, трябва:

• Изберете служител от директория Лични лица;
• Препоръчително е да попълните паспортните данни на служителя в указателя, така че те автоматично да се попълват в документа. В противен случай ще трябва да правите това всеки път, когато попълвате каса за конкретно лице;
• При осчетоводяване на документ се създава счетоводен запис с кореспондентски сметки Дебит 71 Кредит 50 с анализи за служителя:

Къде в 1C 8.3 да зададете лимит на парични средства

В 1C Accounting 8.3 за това отговаря информационният регистър Лимит на паричния баланс. Посоченият лимит ще бъде валиден от датата, въведена в 1C 8.3, докато не бъдат въведени нови индикатори:

Как в 1C 8.2 можете да проследите правилното спазване на касовия лимит, зададен от банката, се обсъжда в следния видео урок:

Можете да проучите характеристиките на регистриране на парични транзакции в 1C 8.3 (сметки, документи, осчетоводявания) и да научите как да зададете паричен лимит, за да контролирате извършването на касови транзакции в курса за работа в 1C Accounting 8 ed. 3.0 в модул Касови операции.

Моля, оценете тази статия: (2 оценки, средно: 5,00 от 5) Зареждане...

Какво е

Приходен касов ордер (ПКО)- това е един от документите за касова дисциплина, който се съставя всеки път допусканепари в касата. PQR се съставя в един екземпляр от счетоводен служител и се подписва от главния счетоводител (лицето, което го замества).

Квитанцията за ПКО се подписва от главния счетоводител и касиера, заверява се с печата на касата и се предава на лицето, внесло парите, а самата поръчка остава в касата. Печатът се поставя само върху касовата бележка. Няма нужда да поставяте половината печат върху касовия ордер и половината върху касовата бележка (както се правеше досега).

Забележка, считано от 1 юни 2014 г., е в сила опростена процедура за поддържане на касова дисциплина, според която индивидуалните предприемачи са повече не е длъженсъставяне на касови документи (PKO, RKO и касова книга).

Формуляр PKO (формуляр KO-1)

Приходен касов ордер (формуляр KO-1), валиден през 2019 г.:

• изтеглете формуляра във формат word;
• изтеглете формуляра във формат excel.

Как да попълните PKO

Указания за попълване на формуляра за приходен касов ордер

В редица "Организация"посочва се правната форма (LLC, CJSC и т.н.) и името на организацията (например LLC „Компания“).

В редица „ОКПО код“необходимо е да посочите кода OKPO в съответствие с уведомлението, получено от Росстат. Ако кодът не е зададен, поставете тире.

В полето "Номер на документ"посочва се поредният номер на касовия апарат (номерирането на входящите и изходящите касови документи през годината трябва да бъде непрекъснато и да започне наново от началото на следващата година).

В полето "Дата на подготовка"Датата на получаване на парите в касата се посочва във формат ДД.ММ.ГГГГ (например 05.03.2017 г.). PKO трябва да бъде издаден в деня на получаване на парите в касата, така че датата на получаване на парите и денят на генериране на поръчката съвпадат.

В колоната "Дебит"посочва номера на дебитната сметка, към която се получават пари в брой (по правило това е сметката 50 – „каса“).

В колоната „Кореспондентска сметка, подсметка“Номерът на сметката на източника на парични постъпления е посочен в съответствие със сметкоплана:

• 51 – получаване на пари от разплащателната сметка;
• 62 – получаване на пари от купувачи и клиенти;
• 71 – връщане на пари от подотчетни лица;
• 73-2 – обезщетение за вреди (от служители);
• 75-1 - парични вноски от учредителите в уставния капитал;
• 90-1 – получаване на приход от търговия на дребно.

Броя "Кодекс на аналитичното счетоводство"попълва се само ако са налични съответните кодове.

В колоната "Сума"Размерът на средствата, получени в касата, е посочен в цифри.

Броя „Код на местоназначение“попълват се, като правило, от организации с нестопанска цел в случай на получаване на средства по реда на целево финансиране.

В редица "Взето от"Посочва се пълното име на физическото лице или името на организацията, от която се получават средствата.

В редица "база"Необходимо е да се посочи основанието за получаване на пари, например: „Парите са внесени като вноска в уставния капитал“или „Плащане по споразумение от 05.02.2017 г. № 10“и т.н.

В редица "Сума"Размерът на парите, получени в касата, се посочва с думи. В този случай рублите се изписват с главна буква, а копейките - с цифри. В празните полета трябва да поставите тире.

В редица "Включително"Изписани са ставката и размерът (в цифри) на ДДС. Ако не е предвиден данък върху добавената стойност, се поставя тире или се прави запис „Без ДДС“.

В редица "Приложение"посочват се подробности за приложените първични документи (ако има такива).

IN постъпленияданните от приходния касов ордер се дублират.

Забележка, се забранява извършването на корекции в приходния касов ордер.

Образци за попълване на PQS през 2019 г

По-долу са дадени примери за попълване на формуляра за касова бележка през 2019 г.

Дейностите на всеки стопански субект са придружени от ситуации, при които са необходими пари в брой. Използват се за извършване на спешни взаимни разчети с клиенти, доставчици, подотчетни лица; използват се за изплащане на заплати, плащане на разходи и др. Контролът на касовата отчетност в институцията се осъществява благодарение на касовата книга, разходните и приходните касови ордери.

В касата на предприятие парите се появяват в резултат на взаимни разплащания с клиенти, от банката, връщания от доставчици, отговорни лица, получаване на заем или заем и други входящи транзакции. Основният документ, документиращ получаването на пари в брой, е касовата бележка (PKO).

Дефиниция на POQ

Основната счетоводна форма е касовият ордер. Необходим е за водене на записи на касови операции. Пристигането на средства в касата на институцията се придружава от отпечатване или издаване на разписка. Видът на разписката е общоприет (КО-1), може да се намери в албума с унифицирани формуляри за записване на касови операции и резултати от инвентаризация.

Касовият ордер в 1C е създаден според формуляра KO-1. С негова помощ се извършва автоматично и бързо записване на процесите, свързани с пристигането на пари в касата. Използването на каквато и да е форма на документ е забранено от закона. Касовият ордер и приложената към него разписка се попълват по реда на чл. 13, чл. 19-21 „Процедура за извършване на касови операции в Руската федерация“.

Отпечатаният формуляр трябва да бъде подписан от главния счетоводител или друго лице със съответните правомощия, получено в съответствие с писменото потвърждение на управителя. Разписката за откъсване се подписва от главния счетоводител, касиера, който е приел парите. Върху квитанцията, както и върху приходния касов ордер се поставя печат, след което се дава на лицето, което е донесло парите на касата.

Екранна форма на PKO в 1C 8.3

Работата с касов апарат в 1C започва със създаване на касова бележка. Алгоритъмът на действията е прост:

• От дясната страна на екрана на програмата щракнете върху раздела „Банка и каса“;

Снимка №1 „Раздел Банка и каса”:

• В появилото се меню намираме подсекция „Каса” и в нея избираме Касови документи – Разписки – Приходен касов ордер;
• Кликнете върху бутона „Получаване“. Има правоъгълна форма с надпис „Вход“ и зелен кръст;
• След което ще се отвори електронната форма на документа, както е показано на фигура 2.

Снимка № 2 „Екранна форма на PKO“:

Заслужава да се отбележи, че формулярът, попълнен по електронен път, се отпечатва в един екземпляр. Всякакви корекции в него са недопустими. След подписване, печатът се поставя по уникален начин - по-голямата част от него отива върху откъсната бележка, а другата част се щампова върху самата касова бележка. След това поръчката за получаване се записва в дневник № КО-3. Този документ също е автоматизиран в 1C. Можете да проследявате паричния поток по всяко време, като използвате този PKO и касов регистър.

Правилно попълване на PKO в 1C 8.3

Касовият ордер в 1C е програмиран по такъв начин, че да може да извършва няколко различни операции, които се отразяват по различен начин в счетоводството. Ако на екрана е отворена касова поръчка, както е на фигура № 2, можете да я попълните, като вземете предвид от кого идват парите в касата. Това се отразява на избора на вид транзакция и счетоводна сметка. Примерът по-долу разглежда типа транзакция „Получаване на пари в брой от банка“.

Процедура за пълнене:

• След това кликнете върху бутона „Публикуване“, на документа автоматично се присвоява сериен номер. PKO номерата са строго един след друг;
• При натискане на бутона Dt/Kt ще се видят транзакциите, генерирани от програмата, пример на фигура № 5.

Снимка № 5 „Касов бон“:

Касовият ордер в 1C е генериран. Сега можете да го осчетоводите, да го запишете и да го отпечатате, като щракнете върху бутона „Касов бон ордер“, до бутона се изобразява икона на принтер. Как изглежда отпечатан образец на PKO може да се види на изображение № 6.

Снимка № 6 „Печатна форма на приходен касов ордер“:

Подписите и печатът се поставят в долната част на документа, а квитанцията се отделя от приходния касов ордер по разделителната линия. Разписката, както е посочено по-горе, се дава на лицето, което е внесло парите, а поръчката остава в счетоводството.

Връщайки се към раздел „Банка и каса”, подраздел „Каса” - „Касови документи”, ще видите изпълнената поръчка. Отбелязва се със зелена отметка. В подраздела „Банка“ - „Банкови извлечения“ на датата на изготвяне на Нареждането за получаване в долната част на диалоговия прозорец ще видите колко пари са били отписани от разплащателната сметка в този ден и колко са получени. Сумата „Отписана“ ще включва 50 хиляди рубли, които организацията е получила в касата от банковата си сметка. Вижте изображение #8.

Снимка № 8 „Касови документи“:
Снимка № 9 „Банкови извлечения”:

Поръчката за касова бележка в 1C може да бъде променена ръчно; за да направите това, трябва да изберете документ, да кликнете върху „Движение на документ“, да поставите отметка в квадратчето „Ръчно коригиране“ и да направите необходимите промени и поправки в осчетоводяването.

Работа с касовата книга в 1C 8.3 и отчета на касата

Касовата книга в 1C показва всички парични потоци в предприятието, както техните постъпления, така и отписвания. Всяка организация с касов апарат трябва да поддържа само една касова книга. Номериран е, прошит, подпечатан с восъчен или мастиков печат. Броят на листовете в книгата се удостоверява с подписите на главния счетоводител и ръководителя на предприятието.

След като касиерът издаде или получи средства в касата според поръчките, той е длъжен да направи запис за това в касовата книга. В края на всеки ден касиерът изчислява общата сума за деня, като тегли останалите пари в касата за следващия ден. Той предава тази информация на счетоводния отдел под формата на касиерски отчет. Това е отделящата се част на касовата книга, т.е. пълното му дублиране за цял ден. Разходните и приходните касови бланки се дават заедно с отчета на касиера срещу подпис в касовата книга.

Програмата 1C улесни рутинната счетоводна работа. Сега отчетът на касата в 1C се генерира с едно натискане на бутон. Съставя се благодарение на създадените касови разписки и нареждания за разплащане на пари въз основа на транзакции, където има сметка 50.01 „Пари на организацията“.

Стъпка по стъпка генериране на касова книга и отчет на касата в 1C:

• В лявата колона на менюто изберете “Банка и каса”;
• В подраздела „Касиер“ изберете елемента „Касови документи“. Този елемент показва всички PKO и RKO, изпълнени, изтрити и неизпълнени. Ще можете да видите валутата на тези транзакции, номерата и датите на документите, имената на контрагентите и видовете транзакции;
• След това щракнете върху бутона “Касова книга” и на екрана се извежда разпечатан формуляр на документа, тук избирате номера, за който имате нужда от отчет и организация, пример на снимка № 10.

Снимка № 10 “Касова книга”:

Касовата книга в 1C има унифицирана форма. Това е одобреният формуляр № КО-4. Документът показва:

• Колко пари имаше в началото на деня;
• Оборот на ден, т.е. приходи и разходи, посочва се от кого идват приходите или на кого са издадени средствата;
• Общата сума за деня се отбелязва и се показва крайното салдо в края на деня;
• Подробности за организацията, дата на създаване на касовата книга;
• Номера на листове, пълно име главен счетоводител, счетоводител, касиер и ръководител на предприятието, места за техните подписи и печат.

От снимка № 10 се вижда, че касовата книга се създава автоматично в два екземпляра. Единият от тях е отчетът на касата в 1C, който се прехвърля в счетоводния отдел, другият остава при касата.

Когато изберете неопределен ден, но произволен период за формиране на касова книга, тогава тя ще се формира за всеки касов ден с поредна номерация: лист 1, лист 2 и т.н. Отчетът може да се създаде отделно за различни валути или общ за всички каси, но в руски рубли. Ако за отчетния период се вземе един ден, тогава допълнително се показва сумата, взета от касата за изплащане на заплата за тази дата.

Снимка № 11 „Дневник на касовите документи“:

Докладът KO-4 може да бъде съставен по друг начин. За да направите това, трябва да отидете в „Банка и каса“, да изберете подраздел „Отчети“ - „Касова книга“. Този подраздел не винаги показва необходимите отчети; за да ги добавите там, трябва да кликнете върху бутона „Настройки за навигация“ в горната част на екрана, изглежда като зъбно колело, и да плъзнете необходимите отчети от падащия списък от ляво на дясно. Тук избирате и справка КО-3 - това е Журнал за касови документи, пример е показан по-горе на снимка № 11.

Отчитането на касовите операции се регулира от директивата на Централната банка на Руската федерация от 11 март 2014 г. N 3210-U „За реда за извършване на касови операции от юридически лица и опростената процедура за извършване на касови операции от индивидуални предприемачи и малки бизнеси.” Препоръчваме на главните счетоводители, касиери и други служители на финансовата служба на предприятието, които работят с касови документи, да се запознаят с него. Също така си струва да прочетете инструкцията на Централната банка на Руската федерация от 7 октомври 2013 г. N 3073-U „Относно плащанията в брой“.

Получателите на бюджетни средства допълнително вземат предвид разпоредбите, свързани с регулирането на касовите операции при бюджетното финансиране.

Индивидуалните предприемачи не могат да водят записи за парични транзакции в 1C и не трябва да определят лимит на пари в брой. В същото време трябва да се поддържат документи като KUDR, т.к не важи за касовите апарати.

Малките предприятия (брой до 100 души и готови приходи до 800 милиона рубли, включително микропредприятия - организации с до 15 души и приходи до 150 милиона рубли) не са задължени да определят лимит на касата. Други предприятия определят касов лимит, над който парите трябва да бъдат депозирани в банката. Изключение правят средствата, предназначени за изплащане на заплати и подобни плащания. В дните за изплащане на заплата до 5 работни дни (точният срок за изплащане се определя от ръководителя на предприятието и се посочва във ведомостта) е позволено да се превишава лимитът на парите в касата със суми, предназначени за изплащане на заплати за заплати, обезщетения и подобни плащания.

Получаването на средства в касата се регистрира Енорийски касов ордер(съкратено PKO), плащания – Разходен касов ордер(съкратено RKO). За изплащане на заплати и др. трябва да бъдат предварително оформени ведомост за заплатиили заплати,дори ако плащанията се извършват на едно лице. Документооборотът може да се осъществява на хартиен или електронен носител. В последния случай документите трябва да бъдат подписани с електронен цифров подпис. В края на деня се формира касова книга въз основа на PKO и RKO. Ако през деня не е имало движение на средства през касата, няма нужда да създавате касова книга за този ден.

Лимит лимитпарични сетълменти между контрагенти по едно споразумение е 100 000 рубли.Разплащанията с физически лица се извършват без ограничения в сумата.

Средствата, получени в касата на предприятието чрез продажба на стоки, предоставяне на услуги или като застрахователни премии, могат да се изразходват само за следните цели:

• Изплащане на заплати и обезщетения;
• Плащания на застрахователни обезщетения физическилица, платили застрахователни премии пари в брой;
• Плащане на стоки, работи, услуги;
• Издаване на пари в брой по сметка;
• Възстановяване на средства за стоки, работи, услуги, платени преди това в брой.

За други цели трябва да се теглят пари в брой от банкова сметка.

Нарушаването на процедурата за извършване на касови операции може да доведе до глоба (член 15.1 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация):

• За длъжностно лице - от 4000 до 5000 рубли;
• За юридическо лице - от 40 000 до 50 000 рубли.

Данъчните власти на Руската федерация са отговорни за проверката на правилността на паричните транзакции (член 23.5 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация).

Касови документи в 1C

Посочената по-горе методика за счетоводно отчитане на касовите операции не е изчерпателна и съдържа основните правила за работа с парични средства.

Избор на елементи от менюто Банка и каса => Каса => Касови документи

Фигура 1. Избор на касови документи

В зависимост от версията на програмата, настройките на менюто може да се различават леко, но във всеки случай в секцията Банка и касаще имате достъп до основните касови документи - PKO и RKO.

Фигура 2. Бутони за въвеждане на PKO и RKO

Приходен касов ордер

1C предлага десет вида PKO в зависимост от въведената операция. Те са както следва:

1. Плащане от купувача;
2. Приходи от търговия на дребно;
3. Връщане от отговорно лице;
4. Връщане от доставчика;
5. Получаване на пари в брой от банката;
6. Получаване на заем от контрагент;
7. Получаване на кредит от банка;
8. Погасяване на кредита от контрагента;
9. Погасяване на кредит от служител;
10. Друго пристигане.

Фигура 3. Опции за PQR документа

Имената на документите отразяват тяхната същност и имат съответните настройки, например Връщане от отговорно лицепо подразбиране ще има кореспонденция с резултат 71.

PKO опция Други доходиизглежда универсален, защото ви позволява да изберете всяка сметка от сметкоплана и да извършите всяка операция. Но методолозите от 1C съветват да го използвате само в краен случай, за нестандартни операции, опитвайки се, ако е възможно, да изпълнявате документи с типове операции № 1-9.

По-долу има три опции за формуляра за влизане в PKO. Общи правила – задължителните полета са маркирани с червена линия.

Фигура 4. PKO - Връщане от отговорно лице

Глава Подробности за отпечатания формулярможе да се разшири или свие при натискане.

Фигура 5. PKO - пари в брой от банката. Показани са подробности за формуляра за печат

Ако документът включва избор на контрагент, който не е физическо лице, попълването на полето е задължително споразумение.

Фигура 6. PKO - Плащане от купувача

Ако трябва да посочите повече от един договор, използвайте функцията Разделете плащанетокоето ви позволява да попълните данни за няколко договора. В този случай, след като изберете контрагента, трябва да отворите табличния раздел Разбивка на плащанията, да изберете договори и да посочите сумите за всеки. Общият резултат ще бъде отразен в PQR.

Фигура 7. Настройки на PKO - плащане по споразумение

Стойност на полето DDS статияпопълнени от указателя. Това ръководство ви позволява да добавяте Име DDS статии, но тук е смисълът Вид движениене е достъпно за редактиране. Ако има твърде много елементи и искате да ги групирате в папки, трябва да използвате бутона „Създаване на група“. Попълнените стойности на полето ще бъдат взети предвид в бъдеще при генериране на формуляр за отчитане № 4 „Отчет за паричните потоци“.

Фигура 8. Директория - елементи на паричния поток

Да попълним PQR за касова бележка от банката.

Фигура 9. Пример за попълнен PQR

Фигура 10. Публикации чрез PKO

Трябва да се отбележи, че в този случай движението на парите се отразява не само през касата, но и чрез разплащателната сметка. За да се избегне двойно дебитиране на пари от банкова сметка, транзакциите от типа Dt 50.01 - Kt 51 се генерират от пари в брой, а не от банкови документи.

Касова гаранция по сметка

Разходен касов ордер или RKO до голяма степен се формира според същите правила като PKO. В 1C има следните видове касови апарати:

1. Плащане към доставчика
2. Връщане на купувача
3. Издаване на отговорно лице
4. Изплащане на заплати по извлечения
5. Изплащане на заплати на служител
6. Заплащане на служител по договор
7. Депозит в брой в банката
8. Погасяване на заема към контрагента
9. Погасяване на кредита към банката
10. Издаване на заем на контрагент
11. колекция
12. Изплащане на депозирани трудови възнаграждения
13. Издаване на заем на служител
14. Други разходи

За плащания № 4-5 трябва предварително да се изготвят фишове за заплати, дори ако плащането се извършва на един служител.

Фигура 11. Опции за документ RKO

Ние ще издадем сетълмент за издаване на средства на отговорно лице.

Фигура 12. Попълнен касов апарат

След като публикувате документа, можете да прегледате осчетоводяванията.

Фигура 13. Осчетоводявания по касов апарат

Нека разгледаме процедурата за извършване на плащания на заплати в 1C. Ще създадем ведомост за заплати. Ако всички служители са получили заплата според него, можете да използвате бутона „Извлечение за плащане“ (в долната част на формуляра) и автоматично ще се генерира сетълмент.

Фигура 14. Опции за касови документи въз основа на ведомост

Нека симулираме ситуация, при която заплатата на един служител е депозирана, а останалите са изплатени. В хартиената версия на извлечението съответният знак се поставя върху внесените суми. В 1C, когато отчитате парични транзакции, трябва да отворите извлечението и да използвате бутона Създайте въз основа натогава Депозит за заплата.За документа за депозиране оставяме имената, от които се нуждаем.

Фигура 15. Документ за депозит на заплата

След попълване на документа разглеждаме осчетоводяванията.

Фигура 16. Осчетоводявания при депозиране на заплати

Връщаме се в списъка и щракваме върху бутона Създайте въз основа насъздаваме документ Теглене в брой. Сумата ще бъде преизчислена автоматично и ще бъде намалена с депозираните суми.

Фигура 17. Документ за издаване на пари в брой въз основа на заплати

За двама служители са генерирани осчетоводявания за издаване на заплати и така трябва да бъде.

Фигура 18. Осчетоводявания за документа Теглене на пари в брой

Депозираните суми могат да се съхраняват в касата само ако не надвишават лимита за съхранение на пари в брой. В противен случай те трябва да бъдат предадени на банката. Формиране на RKO Депозит в брой в банката.

Фигура 19. Попълване на документа Паричен депозит в банката

Резултатът от документа.

Фигура 20. Осчетоводявания според документа Внасяне на пари в банката

Касова книга в 1C 8.3

Въз основа на PKO и RKO, извършени през деня, ще създадем касова книга (Фигура 21), която представлява отчет за извършените касови транзакции.

Малка забележка: понякога при автоматизиране програмистите питат потребителите в каква форма да внедрят тази или онази форма - като документ или като отчет. Този въпрос често обърква хората. Позволете ми да обясня разликата с примера на касовите документи. PKO или RKO са отделни документи, за които има формуляр за въвеждане. Сумите в тях по правило се въвеждат от самия потребител, той може да ги промени, ако желае. Касовата книга е отчет, за нея няма формуляр за въвеждане, попълва се автоматично въз основа на данните, въведени в документите PKO и RKO. Ако се направят промени в тези документи, отчетът автоматично ще даде вече променените суми, когато се генерира.

Фигура 21. Бутон за генериране на касова книга

С помощта на този отчет можете да зададете необходимите настройки.

Фигура 22. Настройки на касовата книга

Готов отчет.

Фигура 23. Отчет за касовата книга

Предварителен отчет

Друг документ, включен в блока Касов апаратв програмата 1C - Предварителен отчет

Фигура 24. Път на менюто към документи Предварителен отчет

Нека разгледаме пример за попълване на предварителен отчет.

Фигура 25. Създаване на отчет за разходите

Табличната част съдържа няколко раздела. Попълваме раздела Аванси въз основа на издаденото парично сетълмент.

Фигура 26. Попълване на раздела Advances

Раздел Стокипопълване на информация за закупени стоки или материали. Ако в документите е подчертано ДДС, ние посочваме тези данни в авансовия отчет.

Фигура 27. Попълване на раздела Продукти

Фигура 28. Раздел Продукти, подробности за акаунта.

В раздела ПлащанеПоказваме плащане за вече закупени стоки.

Фигура 29. Попълване на раздела Плащане

Научете повече за използването на раздели СтокиИ Плащане.

Ако закупите един продукт в магазин за търговия на дребно, отразете такава покупка в раздела Стоки.Но да приемем, че имате ситуация, в която плащате на един и същ доставчик или в брой, или по банков път. И искате да имате правилни данни за изчисления, например за генериране на отчет за съгласуване. След това фактурите и фактурите, получени от този доставчик в деня на покупката в брой, могат да бъдат осчетоводени отделно от документа за авансово плащане Разписки (актове, фактури),и в авансовия отчет отразяват детайлите на ПКО, т.е. платежен документ в раздела Плащане.

След като публикувате документа, можете да прегледате осчетоводяванията. Сумата на авансовия отчет беше 10 180 рубли, т.е. преразходът от 180 рубли ще трябва да бъде издаден от касата след одобрение на авансовия отчет.

Фигура 30. Осчетоводявания според авансовия отчет на счетоводството и счетоводните записи

Фигура 31. АД - ДДС за приспадане

Плащане с платежни карти

Плащане с платежни карти или по друг начин придобиване– широко разпространен в момента метод за плащане на стоки или услуги. Нека разгледаме процедурата за извършване на такава операция в 1C.

Път на менюто: Банка и каса => Каса => Операции с разплащателни карти.

Фигура 32. Път на менюто - Транзакции с платежни карти

С бутон СъздавайтеИма три възможни варианта на документ. Избирам Плащане от купувача,защото този документ е конфигуриран да отразява плащания от юридически лица и индивидуални предприемачи. Транзакциите с платежни карти на дребно са извън обхвата на тази статия.

Фигура 33. Избор на опция за документ

Попълваме документа, тук всичко е съвсем просто.

Фигура 34. Документ за завършени транзакции с платежна карта

Нека да разгледаме окабеляването. Паричните средства се отразяват в сметка 57.03.

Фигура 35. Осчетоводявания по документ Транзакции по платежна карта

За да отразите получаването на средства по текущата сметка, можете да създадете документ въз основа на извършената транзакция Разписка по разплащателна сметка.

Фигура 36. Създаване на документ Разписка по разплащателна сметка

Без банкова комисионна е малко вероятно плащанията да бъдат извършени, затова разделяме плащането на сумата на плащането и банковата комисионна и посочваме разходната сметка за тази комисиона.

Фигура 37. Попълнен документ Разписка по разплащателна сметка

Нека да разгледаме окабеляването.

Фигура 38. Осчетоводявания според документа Приход към разплащателната сметка

Операции с фискален регистратор

Фискалният регистратор е техническо средство за отпечатване на чекове, има фискална памет, свързва се към компютър и може да работи в мрежа. Път на менюто за връзка Администриране => Свързано оборудване.

Фигура 39. Меню Свързано оборудване

В глава Фискални регистраторидрайверът на устройството трябва да бъде посочен.

Фигура 40. Избор на драйвер за фискален регистратор

Ако не е наличен истински рекордер, можете да използвате емулатор от 1C за тестови цели. Пример за попълване на данните е показан по-долу на Фигура 41.

Фигура 41. Пример за попълнена карта с настройки на фискален регистратор

След свързване на фискалния регистратор става възможно отпечатването на чекове, например от документи PKOили Транзакция с разплащателна карта.

Фигура 42. Отпечатване на разписка в програмата 1C

Това завършва нашето обсъждане на темата за отразяване на входящи и изходящи касови нареждания в програмата 1C 8.3.

Поздрави читатели. Нека продължим да разбираме работата на програмата 1C Enterprise Accounting 8.2.

Влязохме, ние ще се погрижим за получаването на пари в брой на касата.

Паричните средства се съхраняват в счетоводна сметка “50-Каса”. Приходните касови ордери се регистрират в дебита на сметката в съответствие с кредита на сметката, в зависимост от вида на транзакцията и източника на парични постъпления:

50/62 - плащане от купувача;

50/90 – приходи от търговия на дребно;

50/71 – декларация от отговорно лице;

50/51 – получаване на пари в брой в банката;

50/60 – връщане от доставчика;

50/66 – разплащания за краткосрочни заеми и заеми;

50/76 – разплащания с други длъжници и кредитори;

50/75 - сетълменти за вноски в уставния капитал или принос на предприемача.

Правилата за отчитане на средствата в предприятие инструктират счетоводителя да напише касова бележка за получената сума, да я запише, отпечата, но не и да я осчетоводи.

След внасяне на средства в касата, касиерът формализира транзакцията и въвежда касова бележка. Транзакцията се включва в дневника за касови операции и касовата книга.

Отворете програмата 1C Enterprise Accounting 8.2, главното меню.

Каса – Приходен касов ордер – Доп. Избираме вида транзакция на документа, имаме приходи, ОК.

Номерът ще се попълни автоматично, датата на документа ще се появи на текущия ден. Избираме аналитична счетоводна сметка и въвеждаме размера на паричните постъпления.

Попълваме детайлите, избираме позицията паричен поток, оперативната касова сметка, кореспонденцията на заемната сметка, в този случай – 90.01.1 Приходи по общата данъчна система.

Отидете в елемента от менюто - Печат. Попълваме името на касиера, предаващ търговските приходи, основанието за плащането и приложените документи. Долно меню - Печат - Приходен касов ордер.

Отваря се приходен касов ордер с предупреждение, че първо трябва да го запишете. Потвърждаваме. Проверяваме касовия ордер, ако всичко е наред, разпечатваме го и го даваме на касата.

След внасяне на пари в касата трябва да се осчетоводи приходен касов ордер, което се извършва от касиера.

Осчетоводяването влиза в дневника на бизнес транзакциите. В този случай това е 50/90.01.1 – Приходи.