Folyószámla nyitása LLC számára: szabályok, követelmények és dokumentumok. Milyen dokumentumok szükségesek az LLC folyószámla nyitásához?

Ha egyéni vállalkozó vagy jogi személy számára kíván folyószámlát nyitni, először egy dokumentumcsomagot kell rendeznie. Minden banknak sajátos követelményei vannak vele szemben, amelyek be nem tartása az ügyfél részéről a számlanyitás megtagadását vonhatja maga után.

A dokumentumok fő listáját az Orosz Föderáció Központi Bankja dolgozta ki. Ezek listája bankonként eltérő lehet a számla céljától, a kiválasztott pénznemtől és egyéb jellemzőktől függően. Fontos a dokumentumok helyes elkészítése: a másolatokat ennek megfelelően kell hitelesíteni. Egyes bankok azonban csak eredeti példányokat fogadnak el. Nézzük meg, milyen dokumentumok szükségesek a folyószámla megnyitásához.

Egyéni vállalkozó folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok

Számlanyitáshoz az egyéni vállalkozónak előzetesen dokumentumokat kell készítenie. Listájukat a kiválasztott bank honlapján, illetve a forródrót hívásával találja meg. Felkereshet egy bankfiókot is, és egy tanácsadó szavaiból megtudhatja ezeket az információkat.

A bennük található dolgozatok listája megegyezik, ezért ezeket egyetlen listaként mutatjuk be. Az egyéni vállalkozó bankszámla nyitásához szükséges dokumentumok a következők:

• személyazonosító okmány(lakosok számára ez útlevél. Eredetiben adják. Egy bank sem szolgál ki fénymásolatot);
• igazolás az egyéni vállalkozók adóalanyként történő regisztrációjáról;
• számlanyitási kérelem;
• kártya pecsétmintákkal és aláírásokkal(a másolatot közjegyző vagy bank hitelesíti minden olyan személy jelenlétében, akinek aláírása a mintában szerepel);
• egyéni vállalkozók adatai a banki űrlap szerint(az űrlapot kinyomtathatja a bank webhelyéről, és saját maga is kitöltheti);
• dokumentumok, amelyek megerősítik azoknak a személyeknek a jogait, akiknek az aláírása szerepel a mintában, hogy kezeljék a számlán lévő pénzt(a fénymásolatokat közjegyző vagy bankszakértő hitelesíti. Az egyéni vállalkozó belső dokumentációjának átadott kivonatait az ügyfél hitelesíti);
• személyazonosító okmányok, amelyek aláírását a minták tartalmazzák(a bankok megkövetelik az eredeti útleveleket. Ha azonban a kártyát már közjegyzői hitelesítették, akkor megengedett az útlevél adatait tartalmazó, meghatalmazott egyéni vállalkozó által hitelesített levél);

Egyes bankok emellett pénzügyi dokumentumokat is kérnek az egyéni vállalkozótól, ha a megnyitás óta több mint 3 hónap telt el. A vállalkozó az alábbi dokumentumok közül választhat:

• éves pénzügyi kimutatások másolata (ez lehet mérleg vagy beszámoló a pénzügyi eredményről. Ha az egyéni vállalkozó kevesebb, mint egy éve működik, akkor időközi beszámolásra lesz szükség);
• a legutóbb benyújtott adóbevallás másolata (évente vagy negyedévente);
• az éves beszámoló eredménye alapján készült könyvvizsgálói jelentés másolata , az adatok pontosságának megerősítése és a számviteli szabályoknak a jogszabályoknak megfelelő betartásának jelzése;
• igazolás a tartozás hiányáról az adóhatóságnak (érvényességi ideje a kiállítástól számított három hónap).

Mit kell ellenőrizni a banknál egyéni vállalkozó folyószámla nyitásához?

Az LLC folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok listája

Az egyéni vállalkozókkal ellentétben a jogi személyek szélesebb dokumentumcsomagot biztosítanak, mivel tevékenységük összetettebb. Ennek megfelelően az ellenőrzés több időt vesz igénybe. Ezért fontos, hogy minden papírt előre elkészítsen a bank követelményei szerint.

A Sberbank és a Tochka Bank példájával megvizsgáljuk, hogy milyen dokumentumok szükségesek a számla regisztrálásához. A lista a következő papírokat tartalmazza:

• Alapító okirat vagy alapító okirat(a jogi személy típusától függően. Eredetiket vagy másolatokat közjegyző, a Szövetségi Adószolgálat képviselője vagy banki szakértő hitelesített);
• P5007 nyomtatvány(csak eredeti);
• kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából(eredeti. Ha másolatot ad, azt adóhivatal, közjegyző, bank hitelesítheti);
• kártya pecsét- és aláírásmintákkal(a másolatot közjegyző hitelesíti. Ezt banki alkalmazott is megteheti, de azzal a feltétellel, hogy a kártyán feltüntetett valamennyi dolgozó személyesen jelen lesz);
• alapinformációk a szervezetről a banki űrlap szerint(az űrlap letölthető a hitelintézet hivatalos weboldaláról);
• a számlakezelési jogosultságot igazoló dokumentumok(átutalást, készpénzfelvételt és befizetést végezhet) a kártyán megjelölt személyek mintákkal (a másolatokat közjegyző vagy banki alkalmazott hitelesíti, iratkivonatokat - maga az ügyfél);
• az egyedüli végrehajtó szerv jogainak megerősítésére szolgáló papírok(a fénymásolatokat közjegyző vagy banki szakember, a belső dokumentáció kivonatait pedig maga a jogi személy hitelesíti);
• a számlán lévő pénz kezelésére jogosultak személyazonosító okmányai(a lakosok számára eredeti útlevél szükséges. Ha a mintákat tartalmazó kártya közjegyzői hitelesített, akkor elegendő az útlevél adatait tartalmazó levél);
• a szervezet tevékenységének végzéséhez megszerzett engedélyek(ha van. Eredetiket vagy fénymásolatokat tud adni, amit közjegyző vagy banki üzemeltető hitelesít).

A Sberbank és a Tochka Bank további dokumentumokat is kér, amelyek listája a számlanyitás céljától függ. A papírigényeket a táblázatban találja.

8 bank, amely minimális dokumentumcsomaggal nyit folyószámlát

1. Pont;
2. Sberbank;

Folyószámla nyitási eljárása

A folyószámla minél gyorsabb és egyszerűbb megnyitásához a kiválasztott bank honlapján lefoglalhatja azt. Ezt bármikor megteheti, ha az interneten keresztül megadja a céggel kapcsolatos alapvető információkat.

Ezután a bank üzemeltetője felhívja Önt, és pontosítja a szükséges dokumentumok listáját. Jöhet egy bankfiókba, hogy átutalja őket, vagy megkérheti a vezetőt, hogy jöjjön el Önhöz. Az online megnyitott számla néhány órán belül aktívvá válik. További teljes körű működése attól függ, hogy milyen gyorsan veszi fel a kapcsolatot a bankkal dokumentumokkal. Így a számlanyitás akár egy nap alatt is megtörténhet.

Azok számára, akik meghatalmazott útján, képviselőn keresztül nyitnak folyószámlát, az idő meghosszabbodik. Ennek oka az, hogy sok bank vonakodik közvetítőkön keresztül szolgáltatást nyújtani, valamint a meghatalmazás valódiságának ellenőrzésére fordított időpazarlás.

Vállalkozásának az adóhatóságnál történő regisztrációját követően a vállalkozónak azonnal fel kell vennie a kapcsolatot a nyugdíj- és szociális alapokkal a regisztrációhoz. Ugyanakkor a folyószámlanyitás után nem kell kérelmet készíteni az adó- és egyéb hatóságokhoz az ügyletről. A bank megteszi ezt Ön helyett.

Papírmunka

A bankszámlanyitást szabályozó dokumentumok az Orosz Föderáció Központi Bankja 153-I számú utasításának mellékletei. Szerintük a bank a számlanyitáshoz szükséges dokumentumok listájának megadása mellett a szolgáltatás elfogadásához szükséges szerződést, valamint egy kérvényt is kitölt.

a következő adatokat tartalmazza:

• az ügyfél adatai (név, szervezeti forma, jogi cím, telefonszám, e-mail);
• egy személy számlanyitási kérelme (a folyószámla pénznemének és típusának feltüntetése);
• az igazgató, főkönyvelő aláírása, cégbélyegző;
• banki szakember aláírása és pecsétje.

A kérelem előre kitölthető a banki nyomtatványon, vagy banki szakember jelenlétében. Az űrlap a dokumentumok benyújtása előtt kinyomtatható a hitelintézet weboldaláról.

A banki szolgáltatási szerződés két példányban készül. Az aláírásával automatikusan elfogadja a banki szabályzat feltételeit. Ott vannak leírva a tarifák, a jutalékok összegei és a számlavezetés egyéb jellemzői.

Az LLC vagy egyéni vállalkozó számlanyilvántartásra való felkészítése a vezető figyelme mellett történjen. Egyetlen dokumentum hiánya a bankszámla regisztrációjának megtagadásához vezet, még akkor is, ha azt korábban lefoglalta a weboldalon.

Fontos, hogy az elkészített dokumentumok listája megfeleljen az Orosz Föderáció Központi Bankja követelményeinek, és jogilag helyes legyen. Ha bankfiókban hitelesíti a dokumentumokat, ne készítsen előzetesen másolatot. A rossz minőségű képek elkerülése érdekében jobb, ha ezt a folyamatot a kezelőre bízza.

A dokumentumok regisztrációja körülbelül 40 percet vesz igénybe. A banki alkalmazott minden információt beír a számítógépbe, és kinyomtatja a szükséges papírokat. Az aláírás után a fiók néhány órán belül aktív lesz.

2017 januárjában megváltozott az LLC folyószámla nyitásához biztosított dokumentumcsomag. Eltörölték a regisztrációs igazolásokat és a Szövetségi Adószolgálatnál történő regisztrációt, és hatályba léptették a jogi személyek egységes állami nyilvántartását.

A dokumentumok teljes listája

A folyószámla nyitása egy LLC számára szokásos eljárás. A dokumentumcsomagra vonatkozó követelmények bankonként változnak, de a fő lista változatlan marad. A létesítő okiratokat és megbízásokat másolat formájában nyújtják be a banknak, melyet közjegyző vagy banki alkalmazott hitelesíthet, a bankok pedig díjmentesen hitelesítik az iratmásolatokat.

Az eljárás szabályozottAz 1990. december 2-i szövetségi törvény 5. cikke N 395-1A Bank of Russia 2014. május 30-án kelt 153. számú utasításának 4. fejezete .

1. táblázat: LLC folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok listája

Nézzük meg részletesebben az egyes dokumentumokat.

Charta

Hol lehet kapni: a szervezet formalizálta, majd regisztrálta a Szövetségi Adószolgálatnál

A tanúsítás követelményei: közjegyző vagy banki alkalmazott

Ha korábban, amikor regisztrált az Orosz Föderáció Szövetségi Adószolgálatánál, a vállalat megkapta az eredeti Chartát, ma - csak egy másolatot. Az ezzel kapcsolatos információkat a Szövetségi Adószolgálat bélyegzője tartalmazza az utolsó oldalon. Erre érdemes odafigyelni, hiszen készpénzelszámolási szakember csak az eredetiről vett másolatot tudja hitelesíteni.

Az „Orosz Föderáció közjegyzőkre vonatkozó jogszabályainak alapjai” 79. cikke szerint csak a közjegyző hitelesítheti a másolat másolatát. Az RKO szakemberei gyakran figyelmen kívül hagyják ezt a körülményt, és önállóan hitelesítik a teljes dokumentumcsomagot. Ennek ellenére érdemes előzetesen érdeklődni a banknál, visszautasítás esetén pedig közjegyzői igazolni a Charta másolatát, vagy megrendelni az adóhivataltól.

A jogi személy állami nyilvántartásba vételéről és az adóhatóságnál történő bejegyzéséről szóló igazolások

Hol lehet kapni: a Szövetségi Adószolgálat adja ki regisztrációkor.

A tanúsítás követelményei:

2017-ig a Szövetségi Adószolgálat adta ki őket a szervezetek regisztrálásakor. Ezt követően eltörölték, és helyükre a jogi személyek egységes állami nyilvántartása lépett. Érvényes marad a 2017.01.01. előtt létrehozott cégekre.

A jogi személyek egységes állami nyilvántartása

Hol lehet kapni: a Szövetségi Adószolgálat a regisztrációkor adja ki.

A tanúsítás követelményei: közjegyző vagy banki alkalmazott.

Információkat tartalmaz egy szervezetnek a jogi személyek egységes állami nyilvántartásába való felvételéről, és megerősíti létezésének és működésének jogszerűségét. A Szövetségi Adószolgálatnál történt regisztrációkor adták ki 2017.01.01-től.

Kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából

Hol lehet kapni: a Szövetségi Adószolgálat kérelmére adja ki.

A tanúsítás követelményei: eredetiben szolgálják fel.

Teljes információt tartalmaz a cégről. A Szövetségi Adószolgálat papíron állítja ki az állami illeték megfizetése után. Ingyenes kivonat szerezhető be az Orosz Föderáció Szövetségi Adószolgálatának honlapján.

A szervezet egyetlen végrehajtó szervének hatáskörét megerősítő dokumentumok

Hol lehet kapni:

A tanúsítás követelményei

Ilyen dokumentum az alapítói gyűlés jegyzőkönyve vagy az igazgató kinevezéséről szóló rendelet. Ha az alapító egyben a szervezet vezetője is, utasítást ad ki, hogy ezeket a feladatokat magára ruházza. Ugyanebben a sorrendben számviteli feladatokat is kijelölhet.

Dokumentumok, amelyek megerősítik a szervezet alkalmazottainak jogosultságát a folyószámlán lévő pénzeszközök kezelésére

Hol lehet kapni: rendeleteket a szervezet fő tevékenységeiről.

A tanúsítás követelményei: közjegyző vagy banki alkalmazott.

Olyan személyekről beszélünk, akiknek joguk van a szervezet vagyonát a vezetővel egyenlő alapon kezelni. A bank rendelkezésére kell bocsátani olyan megbízásokat vagy meghatalmazásokat, amelyek az alkalmazottaknak ilyen jogosítványokat biztosítanak.

A könyvelési feladatok kijelöléséről szóló végzés is szükséges lesz. A cég vezetőjének és alkalmazottjának egyaránt beoszthatók.

Licencek

Hol lehet kapni: területi végrehajtó szervek (Rosobrnadzor, Rosalkogolregulirovanie, Orosz Föderáció Közlekedési Minisztériumának Orosz Közlekedési Felügyelősége stb.).

A tanúsítás követelményei: közjegyző vagy banki alkalmazott.

Területi végrehajtó szervek állítják ki, ha a társaság tevékenysége engedélyköteles. Jelenleg Oroszországban a legtöbb engedély érvényességi ideje korlátlan. Ez olyan tevékenységi területekre vonatkozik, mint például:

• gyógyszerek;
• oktatás;
• Építkezés;
• vas- és színesfémekkel végzett műveletek stb.

A licenc időtartamára vonatkozó korlátozások a következő típusú tevékenységekre vonatkoznak:

• személy- és teherszállítás nemzetközi és belföldi oroszországi szállítás;
• alkoholos termékek nagy- és kiskereskedelme.

Ezeket az engedélyeket 1 és 5 év közötti időtartamra adják ki.

Ha egy vállalkozás nem rendelkezik engedéllyel, vagy annak érvényessége lejárt, a kereskedelmi tevékenységet fel kell függeszteni.

Kártya aláírás-mintával és pecsétlenyomatokkal

Hol lehet kapni: közjegyző vagy banki alkalmazott által elkészített és hitelesített.

A tanúsítás követelményei: Eredetiben tálalva.

A kártyát közjegyző vagy banki alkalmazott hitelesítheti, aláírásra jogosult személyek személyes jelenléte mellett. Az eljárás fizetős, de a banki költsége többszöröse olcsóbb, mint a közjegyzőknél.

A kártyának legalább két aláírást kell tartalmaznia, hacsak az ügyfél és a bank közötti megállapodás másként nem rendelkezik, valamint pecsétet.

A kártyát egy példányban adjuk át, amely után a banki alkalmazott szükség esetén személyesen készít másolatot és hitelesít.

A kártya a bankszámlaszerződés lejártáig, vagy újra cseréléséig érvényes. Az ideiglenes kártyák érvényességi ideje a rajtuk megjelölt személyek megbízatásának idejére korlátozódik.

A kártya kiállításának menete szabályozottA Bank of Russia 2014. május 30-án kelt 153-I. számú utasításának 7. fejezete „A bankszámlák, betétszámlák és betétszámlák nyitásáról és lezárásáról”

A további dokumentumok hozzávetőleges listája

A vállalatok megbízhatóságának és pénzügyi stabilitásának biztosítása érdekében a bank bővítheti a folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok listáját. A már üzleti tevékenységet folytató LLC-k esetében a lista további elemeket tartalmaz:

• a tényleges tulajdonosokról, kedvezményezettekről és szerződő felekről szóló információkat banki fejléces kérdőív formájában biztosítják;
• a szerződő felek céget jellemző levelei, fejléces papíron és az ügyvezető aláírásával;
• pénzügyi kimutatások az utolsó beszámolási időszakra vonatkozóan.



Milyen dokumentumok szükségesek a folyószámla nyitásához?

Mielőtt felvenné a kapcsolatot a bankkal folyószámla megnyitása érdekében, már a kezében kell lennie:

Az adóhivatal által a regisztrációt követően Önnek kiállított dokumentumok;
- értesítés a statisztikai kódok hozzárendeléséről a Rosstattól;
- a jogi személy kerek pecsétje (egyéni vállalkozóknál a pecsét nem szükséges).

Először ki kell választania egy bankot, és ezt felelősségteljesen kell megközelítenie. A banknak közel kell lennie ahhoz, ahol üzleti tevékenységet folytat, hogy ne vesztegessen időt az úton. A nagy bankok gyakran magasabb szolgáltatási díjakkal rendelkeznek, ezért válasszon több bankot a környéken, és tekintse meg díjaikat és szolgáltatásaikat. Ügyeljen az ügyfélszolgálat gyorsaságára és minőségére is, és megfigyelései alapján válassza ki a legmegfelelőbb bankot.

Ezután készítse elő és nyújtsa be a számlanyitáshoz szükséges dokumentumokat. Minden banknak megvannak a saját szabályai a folyószámla nyitására, ezért az okmányok pontos listáját, valamint a másolatok közjegyzői hitelesítésének szükségességét az Ön által választott banknál érdeklődjön. Az alábbiakban felsoroljuk azokat a dokumentumokat, amelyek általában szükségesek a folyószámla nyitásához.

Az egyéni vállalkozó folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok

A magánszemély egyéni vállalkozóként való állami nyilvántartásba vételéről szóló igazolás (OGRNIP);
- magánszemély adóhatósági nyilvántartásba vételének bejelentése;
nem szükséges);
- kivonat az Egységes Vállalkozók Állami Nyilvántartásából (USRIP);
- egyéni vállalkozó kerek pecsétje (ha van);
- útlevél.

Jogi személy folyószámla nyitásához szükséges dokumentumok

Jogi személy állami bejegyzésének igazolása (OGRN);
- egy orosz szervezet regisztrációs igazolása a székhelye szerinti adóhatóságnál (TIN/KPP);
- az adóhivatal bélyegzőjével ellátott aktuális charta;
- kivonat a jogi személyek egységes állami nyilvántartásából (USRLE);
- határozat vagy jegyzőkönyv jogi személy létrehozásáról és vezető kijelöléséről;
- értesítés a statisztikai kódok hozzárendeléséről a Rosstattól (opcionális);
- létesítő megállapodás (ha van);
- a jogi személyek egységes állami nyilvántartásának lapjai (ha rendelkezésre állnak);
- engedélyköteles tevékenységek végzésének jogosítványai (ha vannak);
- a lakcímre vonatkozó dokumentumok (tulajdonjog, bérleti szerződés, a helyiség tulajdonosának garancialevele);
- a jogi személy kerek pecsétje;
- útlevél.

Ezenkívül magán a banknál ki kell töltenie egy szerződést, kérelmeket, kérvényeket, kártyákat stb., ami eltarthat egy ideig. Ha nem készpénzes fizetést szeretne elektronikusan (banklátogatás nélkül), akkor az Internetes Ügyfél-Bank rendszeren keresztül szolgáltatási szerződést kell kötnie.

A 2019-es folyószámlanyitásról be kell jelentenem az adóhivatalt? A jogi személyek és egyéni vállalkozók azon kötelezettsége, hogy értesítsék az adóhatóságot a bankszámlák nyitásáról (lezárásáról), 2014. május 2-a óta megszűnt (2014. április 2-i szövetségi törvény, 52-FZ. sz.). Korábban az S-09-1 számú nyomtatványon 7 munkanapon belül kellett értesíteni a területi adóhivatalt.

A folyószámla nyitásáról nem kell pénzt értesíteni. 2014. május 1-jétől megszűnik a jogi személyek és egyéni vállalkozók azon kötelezettsége, hogy értesítsék az állami költségvetésen kívüli pénzeszközöket a bankszámla megnyitásáról (lezárásáról) (2014. április 2-i szövetségi törvény, 59-FZ. sz.).

Az egyéni vállalkozók számára folyószámla nyitása nem szükséges. Az egyéni vállalkozónak joga van pénzforgalmi számlára, de nem kötelező. Az, hogy számlát nyit-e vagy sem, csak az Ön döntése, és attól függ, hogy milyen tevékenységet fog folytatni. Az egyéni vállalkozó banknál vezetett folyószámlája szükséges lesz más vállalkozókkal vagy szervezetekkel polgári jogi szerződések megkötéséhez, valamint készpénz nélküli fizetések lebonyolításához.