Bir LLC için cari hesap açmak: kurallar, gereksinimler ve belgeler. LLC cari hesabı açmak için hangi belgelere ihtiyaç vardır?

Bireysel bir girişimci veya tüzel kişi için cari bir hesap açmayı düşünüyorsanız, öncelikle bir belge paketiyle ilgilenmeniz gerekecektir. Her bankanın kendine özgü gereksinimleri vardır ve müşterinin bunlara uymaması, hesap açmayı reddetmeyle sonuçlanabilir.

Belgelerin ana listesi Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından geliştirildi. Hesabın amacına, seçilen para birimine ve diğer özelliklere bağlı olarak listeleri farklı bankalarda farklılık gösterebilir. Belgelerin doğru şekilde hazırlanması önemlidir: kopyaların buna göre onaylanması gerekir. Ancak bazı bankalar yalnızca orijinalleri kabul etmektedir. Cari hesap açmak için hangi belgelerin gerekli olduğunu bulalım.

Bireysel bir girişimci için cari hesap açmaya ilişkin belgeler

Bir hesap açmak için bireysel bir girişimcinin belgeleri önceden hazırlaması gerekir. Listelerini seçilen bankanın web sitesinde veya yardım hattını arayarak bulabilirsiniz. Ayrıca bir banka şubesine giderek bu bilgiyi bir danışmanın sözlerinden öğrenebilirsiniz.

İçlerindeki makalelerin listesi aynı olduğundan bunları tek liste halinde sunacağız. Bireysel girişimci banka hesabı açmak için gerekli belgeler şu şekildedir:

• kimlik belgesi(İkamet edenler için bu pasaporttur. Orjinal olarak verilir. Hiçbir banka size fotokopi vermez);
• bireysel girişimcilerin vergi mükellefi olarak tescil belgesi;
• hesap açma başvurusu;
• mühür ve imza örnekleri içeren kart(bir kopyası noter tarafından veya örnekte imzaları belirtilen tüm kişilerin huzurunda bankada tasdik edilir);
• banka formuna göre bireysel girişimciler hakkında bilgi(form bankanın web sitesinden yazdırılabilir ve kendiniz doldurulabilir);
• Örnekte imzası bulunan kişilerin hesaptaki parayı yönetme haklarını teyit eden belgeler(fotokopiler noter veya bankacılık uzmanı tarafından onaylanmıştır. Bireysel girişimcinin dahili belgelerinden sağlanan alıntılar müşteri tarafından onaylanmıştır);
• Numunelerde imzası bulunan kimlik belgeleri(bankalar orijinal pasaport gerektirir. Bununla birlikte, kart zaten noter tarafından onaylanmışsa, yetkili bir bireysel girişimci tarafından onaylanan pasaport ayrıntılarını içeren bir mektubun sağlanmasına izin verilir);

Bazı bankalar, açılışının üzerinden 3 aydan fazla süre geçmişse, bireysel girişimciden ayrıca mali belgeler talep etmektedir. Bir girişimci, aralarından seçim yapılabilecek belgeler sağlayabilir:

• yıllık mali tabloların kopyası (bu bir bilanço veya mali sonuçlara ilişkin bir rapor olabilir. Bireysel girişimci bir yıldan az bir süredir faaliyet gösteriyorsa, ara raporlama gerekli olacaktır);
• en son verilen vergi beyannamesinin bir kopyası (yıllık veya üç aylık);
• Yıllık raporlamanın sonuçlarına dayanan denetçi raporunun bir kopyası Verilerin doğruluğunun teyit edilmesi ve yasaya uygun olarak muhasebe kurallarına uygunluğun belirtilmesi;
• vergi dairesine borç bulunmadığına dair belge (Geçerlilik süresi veriliş tarihinden itibaren üç aydır).

Bireysel bir girişimcinin cari hesabını açmak için bankayla iletişime geçmek için önemli olan nedir?

LLC cari hesabı açmak için belgelerin listesi

Bireysel girişimcilerin aksine tüzel kişiler, faaliyetleri daha karmaşık olduğundan daha kapsamlı bir belge paketi sağlar. Buna göre kontrol edilmesi daha fazla zaman alır. Bu nedenle tüm evrakların önceden bankanın gereksinimlerine göre hazırlanması önemlidir.

Sberbank ve Tochka Bank örneğini kullanarak bir hesap kaydetmek için hangi belgelerin gerekli olduğuna bakacağız. Liste aşağıdaki belgeleri içerir:

• Kuruluş tüzüğü veya mutabakatı(tüzel kişiliğin türüne bağlıdır. Noter, Federal Vergi Hizmetinin bir temsilcisi veya bir bankacılık uzmanı tarafından onaylanmış orijinaller veya kopyalar sağlanır);
• P5007'yi oluştur(yalnızca orijinal);
• Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden alıntı(Aslı. Bir kopyasını vermeniz durumunda vergi dairesi, noter veya banka tarafından tasdik edilebilir);
• mühür ve imza örnekleri içeren kart(kopya noter tarafından onaylanmıştır. Bu, bir banka çalışanı tarafından da yapılabilir, ancak kartta belirtilen tüm çalışanların bizzat hazır bulunması şartıyla);
• Banka formuna göre organizasyon hakkında temel bilgiler(form, kredi kurumunun resmi web sitesinden indirilebilir);
• hesabı yönetme yetkisini onaylayan belgeler kartta belirtilen kişilerin örnekleriyle (transfer yapabilir, para çekebilir ve para yatırabilir) (kopyalar noter veya banka çalışanı tarafından onaylanır, belgelerden alıntılar - müşterinin kendisi tarafından);
• Tek yürütme organının haklarını onaylayan belgeler(fotokopiler noter veya bankacılık uzmanı tarafından tasdik edilir ve dahili belgelerden alıntılar tüzel kişinin kendisi tarafından tasdik edilir);
• Hesaptaki parayı yönetme hakkına sahip olanların kimlik belgeleri(İkamet edenler için pasaportların aslı gerekmektedir. Kart örneklerinin noter tasdikli olması halinde pasaport bilgilerinin yer aldığı yazı yeterli olacaktır);
• Kuruluşun faaliyetlerini yürütmek için alınan lisanslar(varsa noter veya banka operatörü tarafından tasdik edilecek orijinalleri veya fotokopilerini sağlayabilirsiniz).

Sberbank ve Tochka Bank ayrıca, hesabın açılma amacına bağlı olarak listesi olan ek belgeler de istiyor. Kağıt gereksinimlerini tabloda bulabilirsiniz.

Minimum belge paketiyle cari hesap açan 8 banka

1. Nokta;
2. Sberbank;

Cari hesap açma prosedürü

Mümkün olduğu kadar hızlı ve kolay bir şekilde cari hesap açmak için seçilen bankanın web sitesinden rezerve edebilirsiniz. Bu, şirketle ilgili temel bilgilerin internet üzerinden girilmesiyle uygun olan herhangi bir zamanda yapılır.

Daha sonra banka operatörü sizi arayacak ve gerekli belgelerin listesini açıklığa kavuşturacaktır. Transfer etmek için bir banka şubesine gelebilir veya yöneticiden size gelmesini isteyebilirsiniz. Çevrimiçi olarak açılan bir hesap birkaç saat içinde aktif hale gelir. Daha fazla tam işleyişi, belgelerle bankayla ne kadar hızlı iletişime geçtiğinize bağlıdır. Böylece hesap açılışı bir günde dahi gerçekleşebilmektedir.

Vekaleten vekaleten cari hesap açanlar için süre artırılacak. Bunun nedeni, birçok bankanın aracılar aracılığıyla hizmet verme konusundaki isteksizliği ve vekaletnamenin doğruluğunu doğrulamak için zaman kaybıdır.

İşletmesini vergi dairesine kaydettirdikten hemen sonra girişimcinin kayıt için emeklilik ve sosyal fonlarla iletişime geçmesi gerekir. Aynı zamanda cari hesap açtıktan sonra işlemle ilgili vergi ve diğer makamlara başvuruda bulunulmasına gerek yoktur. Banka bunu sizin için yapacaktır.

Evrak işleri

Bir banka hesabının açılmasını düzenleyen belgeler, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 153-I sayılı talimatının ekleridir. Onlara göre, banka, hesap açmak için gerekli belgelerin bir listesini sağlamanın yanı sıra, bir başvurunun yanı sıra hizmeti kabul etmek için bir sözleşme doldurmanızı da talep ediyor.

aşağıdaki verileri içerir:

• müşteri hakkında bilgiler (isim, organizasyon formu, yasal adres, telefon numarası, e-posta);
• bir kişinin hesap açma talebi (para birimini ve cari hesabın türünü belirtin);
• müdürün imzası, baş muhasebeci, şirket mührü;
• bir bankacılık uzmanının imzası ve mührü.

Başvuru, bankanın formu kullanılarak önceden tamamlanabilir veya bir banka uzmanının huzurunda hazırlanabilir. Form, belgeleri göndermeden önce kredi kurumunun web sitesinden yazdırılabilir.

Banka hizmet sözleşmesi iki nüsha halinde düzenlenir. Bunu imzalayarak bankanın düzenleme şartlarını otomatik olarak kabul etmiş olursunuz. Hesap yönetiminin tarifeleri, komisyon tutarları ve diğer özellikleri burada açıklanmaktadır.

Bir LLC'nin veya bireysel girişimcinin hesap kaydı için hazırlanması, yöneticinin yakın ilgisi altında gerçekleşmelidir. Herhangi bir belgenin bulunmaması, daha önce web sitesinde rezerve etmiş olsanız bile, bir banka hesabı açmayı reddetmenize yol açacaktır.

Hazırlanan belge listesinin Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın gerekliliklerini karşılaması ve yasal olarak doğru olması önemlidir. Belgeleri bir banka şubesinde onaylıyorsanız önceden kopya almamalısınız. Düşük kaliteli görüntülerden kaçınmak için bu işlemi operatöre emanet etmek daha iyidir.

Belgelerin kaydedilmesi yaklaşık 40 dakika sürer. Banka çalışanı tüm bilgileri bilgisayara girecek ve gerekli evrakların çıktısını alacaktır. İmzanızı attıktan sonra birkaç saat içinde hesap aktif olacaktır.

Ocak 2017'de, LLC'ye cari hesap açmak için sağlanan belge paketi değişti. Federal Vergi Servisi'ne kayıt ve tescil sertifikaları kaldırıldı ve Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicili yürürlüğe girdi.

Belgelerin tam listesi

Bir LLC için cari hesap açmak standart bir prosedürdür. Belge paketine ilişkin gereksinimler bankadan bankaya farklılık gösterir ancak ana liste aynı kalır. Kurucu belgeler ve emirler, noter veya banka çalışanı tarafından tasdik edilebilecek kopyalar halinde bankaya sunulur ve bankalar belgelerin kopyalarını ücretsiz olarak onaylar.

Prosedür düzenlenmiştir2 Aralık 1990 N 395-1 Federal Kanununun 5. MaddesiRusya Bankası'nın 30 Mayıs 2014 tarihli 153 Sayılı Talimatının 4. Bölümü .

Tablo 1. Bir LLC'ye cari hesap açmak için gerekli belgelerin listesi

Her belgeye daha ayrıntılı olarak bakalım.

Kiralama

Nereden alınır: kuruluş tarafından resmileştirildi, ardından Federal Vergi Servisi'ne kaydoldu

Sertifikasyon gereksinimleri: noter veya banka çalışanı

Daha önce, Rusya Federasyonu Federal Vergi Servisi'ne kaydolurken, şirket bugün orijinal Şart'ı aldı - yalnızca bir kopya. Bununla ilgili bilgiler son sayfadaki Federal Vergi Servisi damgasında yer almaktadır. Nakit ödeme uzmanının yalnızca orijinalinden alınan bir kopyayı tasdik edebileceği için buna dikkat etmek önemlidir.

Madde 79'a göre “Rusya Federasyonu'nun noterlere ilişkin mevzuatının temelleri”, bir kopyanın bir kopyasını yalnızca noter tasdik edebilir. RKO uzmanları çoğu zaman bu duruma göz yumuyor ve tüm belge paketini bağımsız olarak onaylıyor. Bununla birlikte, bankada ön araştırma yapmak ve reddedilmesi durumunda, Şartın bir kopyasını notere tasdik etmek veya vergi dairesinden sipariş etmek faydalı olacaktır.

Bir tüzel kişiliğin devlet tesciline ilişkin belgeler ve vergi dairesine tescili

Nereden alınır: Kayıt sırasında Federal Vergi Servisi tarafından verilir.

Sertifikasyon gereksinimleri:

2017 yılına kadar, kuruluşları kaydederken Federal Vergi Servisi tarafından veriliyordu. Daha sonra bunlar kaldırıldı ve yerine Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicili getirildi. 01/01/2017 tarihinden önce kurulmuş şirketler için geçerlidir.

Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Kaydı

Nereden alınır: Kayıt sırasında Federal Vergi Servisi tarafından verilir.

Sertifikasyon gereksinimleri: noter veya banka çalışanı.

Bir kuruluşun Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Siciline dahil edilmesi hakkında bilgi içerir ve varlığının ve işleyişinin yasallığını doğrular. 01/01/2017 tarihinden itibaren Federal Vergi Servisi'ne kaydolduktan sonra verilir.

Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden Alıntı

Nereden alınır: başvuru üzerine Federal Vergi Servisi tarafından verilir.

Sertifikasyon gereksinimleri: orijinal haliyle servis edilir.

Şirket hakkında eksiksiz bilgi içerir. Devlet vergisinin ödenmesinden sonra Federal Vergi Servisi tarafından kağıt üzerinde verilir. Rusya Federasyonu Federal Vergi Servisi'nin web sitesinden ücretsiz bir alıntı elde edilebilir.

Kuruluşun tek yürütme organının yetkilerini doğrulayan belgeler

Nereden alınır:

Sertifikasyon gereksinimleri

Böyle bir belge, kurucuların toplantı tutanakları veya bir yöneticinin atanması emridir. Kurucu aynı zamanda kuruluşun başkanı ise bu sorumlulukların kendisine devredilmesi yönünde bir emir çıkarır. Aynı sırayla kendisine muhasebe sorumlulukları da atanabilir.

Kuruluş çalışanlarının cari hesaptaki fonları yönetme yetkisini doğrulayan belgeler

Nereden alınır:örgütün ana faaliyetlerine ilişkin emirler.

Sertifikasyon gereksinimleri: noter veya banka çalışanı.

Kuruluşun fonlarını yöneticiyle eşit olarak yönetme hakkına sahip kişilerden bahsediyoruz. Bankaya, çalışanlara bu yetkileri veren emir veya vekaletname verilmesi gerekir.

Muhasebe görevlerini atayan bir emir de gerekli olacaktır. Şirketin hem yöneticisine hem de çalışanına atanabilirler.

Lisanslar

Nereden alınır: bölgesel yürütme organları (Rosobrnadzor, Rosalkogolregulirovanie, Rusya Federasyonu Ulaştırma Bakanlığı Rusya Ulaştırma Müfettişliği, vb.).

Sertifikasyon gereksinimleri: noter veya banka çalışanı.

Şirketin faaliyetlerinin lisansa tabi olması durumunda bölgesel yürütme organları tarafından verilir. Şu anda Rusya'da çoğu lisansın geçerlilik süresi sınırsızdır. Bu, aşağıdaki gibi faaliyet alanları için geçerlidir:

• farmasötikler;
• eğitim;
• yapı;
• demirli ve demirsiz metaller vb. ile yapılan işlemler.

Lisanslama süresi kısıtlamaları aşağıdaki faaliyet türleri için geçerlidir:

• Rusya'nın uluslararası ve yurt içi yolcu ve kargo taşımacılığı;
• alkollü ürünlerin toptan ve perakende satışı.

Bu lisanslar 1 ile 5 yıl arasında verilmektedir.

Bir şirketin lisansı yoksa veya geçerlilik süresi dolmuşsa ticari faaliyetlerin durdurulması gerekir.

Örnek imzaları ve mühür baskılarını içeren kart

Nereden alınır: Bir noter veya banka çalışanı tarafından hazırlanmış ve tasdik edilmiştir.

Sertifikasyon gereksinimleri: Orijinal haliyle servis edilir.

Kart, imzalamaya yetkili kişilerin şahsen bulunması şartıyla noter veya banka çalışanı tarafından tasdik edilebilir. Prosedür ödenir, ancak bankalardaki maliyeti noterlere göre birkaç kat daha ucuzdur.

Kart, müşteri ile banka arasındaki bir anlaşma ile aksi belirtilmedikçe en az iki imzanın yanı sıra bir mühür içermelidir.

Kart tek bir nüsha halinde verilir, ardından gerekirse bir banka çalışanı kopyaları bizzat hazırlayıp onaylar.

Kart, banka hesap sözleşmesinin bitimine veya yenisi ile değiştirilene kadar geçerlidir. Geçici kartların geçerlilik süresi, üzerinde belirtilen kişilerin görev süresiyle sınırlıdır.

Kart verme prosedürü düzenlenmiştir30 Mayıs 2014 tarih ve 153-I sayılı Bank of Russia Talimatının 7. Bölümü “Banka hesaplarının, mevduat hesaplarının ve mevduat hesaplarının açılması ve kapatılması hakkında”

Ek belgelerin yaklaşık listesi

Şirketlerin güvenilirliğini ve finansal istikrarını sağlamak için banka, cari hesap açmaya ilişkin belgelerin listesini genişletebilir. Halihazırda ticari faaliyetler yürüten LLC'ler için listede ek öğeler yer almaktadır:

• İntifa hakkı sahipleri, lehdarlar ve karşı taraflar hakkındaki bilgiler bankanın antetli kağıdına yazılmış bir anket şeklinde verilmektedir;
• karşı taraflardan şirketi karakterize eden, antetli kağıt üzerinde ve yönetici tarafından imzalanmış mektuplar;
• son raporlama dönemine ait mali tablolar.



Cari hesap açmak için hangi belgeler gereklidir?

Cari bir hesap açmak için bankayla iletişime geçmeden önce elinizde olması gerekir:

Kayıt sonrasında vergi dairesi tarafından tarafınıza verilen belgeler;
- Rosstat'tan istatistik kodlarının atanmasına ilişkin bildirim;
- Tüzel kişiliğin yuvarlak mührü (bireysel girişimciler için mühür gerekli değildir).

Öncelikle bir banka seçmeniz gerekiyor ve buna sorumlu bir şekilde yaklaşmalısınız. Yolda vakit kaybetmemek için bankanın işinizi yaptığınız yere yakın olması gerekir. Büyük bankaların genellikle daha yüksek hizmet oranları vardır, bu nedenle bölgenizdeki birkaç bankayı seçin ve oranlarına ve hizmetlerine göz atın. Ayrıca müşteri hizmetlerinin hızına ve kalitesine de dikkat edin ve gözlemlerinize göre size en uygun bankayı seçin.

Daha sonra hesap açmak için gerekli belgeleri hazırlayıp gönderin. Her bankanın cari hesap açma konusunda kendi kuralları vardır; bu nedenle, belgelerin tam listesi ve kopyalarının noter tarafından tasdik edilmesi gerekliliği için seçtiğiniz bankaya danışın. Aşağıda cari hesap açarken genellikle gerekli olan belgelerin bir listesi bulunmaktadır.

Bireysel girişimci cari hesap açmak için gerekli belgeler

Bir bireyin bireysel girişimci olarak devlet tescil belgesi (OGRNIP);
- bir bireyin vergi dairesine tescilinin bildirilmesi;
gerekli değil);
- Birleşik Devlet Bireysel Girişimciler Sicilinden (USRIP) alıntı;
- bireysel girişimcinin yuvarlak mührü (varsa);
- pasaport.

Tüzel kişi adına cari hesap açmak için gerekli belgeler

Tüzel kişiliğin devlet tescil belgesi (OGRN);
- bir Rus kuruluşunun bulunduğu yerdeki vergi dairesine tescil belgesi (TIN/KPP);
- vergi dairesinin damgasını taşıyan mevcut tüzük;
- Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden (USRLE) alıntı;
- Tüzel kişiliğin oluşturulması ve bir yöneticinin atanmasına ilişkin karar veya protokol;
- Rosstat'tan istatistik kodlarının atanmasına ilişkin bildirim (isteğe bağlı);
- kurucu anlaşma (varsa);
- Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicili sayfaları (varsa);
- lisanslamaya tabi faaliyetleri yürütme hakkına ilişkin lisanslar (varsa);
- yasal adrese ilişkin belgeler (mülkiyet belgesi, kira sözleşmesi, mülk sahibinden alınan teminat mektubu);
- tüzel kişiliğin yuvarlak mührü;
- pasaport.

Ayrıca bankanın kendisinde bir sözleşme, başvurular, başvurular, kartlar vb. Doldurmanız gerekecektir; bu biraz zaman alabilir. Nakit dışı ödemeleri elektronik ortamda (bankaya gitmeden) yapmak istiyorsanız, İnternet Müşteri-Banka sistemini kullanarak bir hizmet sözleşmesi yapmanız gerekir.

2019 yılında cari hesap açılışı için vergi dairesine bildirimde bulunmam gerekiyor mu? Tüzel kişilerin ve bireysel girişimcilerin banka hesaplarının açılması (kapatılması) konusunda vergi makamlarına bildirimde bulunma yükümlülüğü 2 Mayıs 2014 tarihinden itibaren kaldırılmıştır (2 Nisan 2014 tarihli Federal Kanun No. 52-FZ). Daha önce, S-09-1 numaralı formu kullanarak 7 iş günü içerisinde bölge vergi dairesine bildirimde bulunulması gerekiyordu.

Cari hesap açılışında fonlara bildirim yapılmasına gerek yoktur. 1 Mayıs 2014 tarihinden itibaren, tüzel kişilerin ve bireysel girişimcilerin, bir banka hesabının açılması (kapanması) hakkında devlet bütçe dışı fonlarını bilgilendirme yükümlülüğü iptal edilmiştir (2 Nisan 2014 tarihli 59-FZ Federal Kanunu).

Bireysel girişimciler için cari hesap açılmasına gerek yoktur. Bireysel bir girişimcinin cari bir hesaba sahip olma hakkı vardır, ancak bu zorunlu değildir. Hesap açıp açmamak yalnızca sizin seçiminizdir ve ne tür faaliyetlerde bulunacağınıza bağlıdır. Bireysel bir girişimcinin bir bankadaki cari hesabı, diğer girişimciler veya kuruluşlarla sivil sözleşmelerin imzalanması ve nakit dışı ödemelerin yapılması için gerekli olacaktır.