Otevření běžného účtu pro LLC: pravidla, požadavky a dokumenty. Jaké dokumenty jsou potřebné k otevření běžného účtu LLC?

Pokud máte v úmyslu otevřít běžný účet pro fyzického podnikatele nebo právnickou osobu, musíte se nejprve postarat o balíček dokumentů. Každá banka na něj má speciální požadavky a jejich nedodržení ze strany klienta může mít za následek odmítnutí zřízení účtu.

Hlavní seznam dokumentů vypracovala Centrální banka Ruské federace. Jejich seznam se může v různých bankách lišit v závislosti na účelu účtu, zvolené měně a dalších charakteristikách. Je důležité správně připravit dokumenty: kopie musí být odpovídajícím způsobem ověřeny. Některé banky však přijímají pouze originály. Pojďme zjistit, jaké dokumenty jsou nutné k otevření běžného účtu.

Dokumenty pro otevření běžného účtu pro fyzického podnikatele

Pro otevření účtu by si měl individuální podnikatel připravit dokumenty předem. Jejich seznam lze nalézt na webových stránkách vybrané banky nebo zavolat na horkou linku. Můžete také navštívit pobočku banky a tyto informace zjistit ze slov konzultanta.

Seznam příspěvků v nich je stejný, a proto je uvedeme jako jeden seznam. Dokumenty potřebné k otevření bankovního účtu individuálního podnikatele jsou následující:

• doklad totožnosti(pro rezidenty se jedná o cestovní pas. Je poskytnut v originále. Žádná banka vám fotokopii neobslouží);
• osvědčení o registraci fyzických osob podnikatelů jako plátce daně;
• žádost o otevření účtu;
• karta se vzory pečetí a podpisů(kopie je ověřena notářem nebo v bance za přítomnosti všech osob, jejichž podpis je uveden ve vzoru);
• informace o jednotlivých podnikatelích dle bankovního formuláře(formulář lze vytisknout z webových stránek banky a vyplnit sami);
• dokumenty, které potvrzují práva osob, jejichž podpisy jsou ve vzoru, nakládat s penězi na účtu(fotokopie jsou ověřeny notářem nebo bankovním specialistou. Poskytnuté výpisy z interní dokumentace jednotlivého podnikatele jsou ověřeny klientem);
• doklady totožnosti, jejichž podpisy jsou obsaženy ve vzorech(banky vyžadují originály pasů. Pokud však karta již byla ověřena notářem, je povoleno poskytnout dopis s údaji o pasu, potvrzený oprávněným samostatným podnikatelem);

Některé banky navíc požadují finanční dokumenty jednotlivého podnikatele, pokud od jeho otevření uplynuly více než 3 měsíce. Podnikatel může poskytnout dokumenty na výběr:

• kopie roční účetní závěrky (může to být rozvaha nebo zpráva o finančních výsledcích. Pokud jednotlivý podnikatel podniká méně než rok, bude vyžadováno průběžné vykazování);
• kopii posledního podaného daňového přiznání (roční nebo čtvrtletní);
• kopii zprávy auditora na základě výsledků výroční zprávy , potvrzující správnost údajů a indikující dodržování účetních pravidel v souladu se zákonem;
• potvrzení o neexistenci dluhů vůči finančnímu úřadu (doba platnosti je tři měsíce od data vydání).

Co je důležité ověřit v bance pro otevření běžného účtu individuálního podnikatele?

Seznam dokumentů pro otevření běžného účtu LLC

Na rozdíl od jednotlivých podnikatelů poskytují právnické osoby rozsáhlejší balík dokumentů, protože jejich činnost je složitější. Kontrola tedy zabere více času. Proto je důležité připravit si všechny papíry předem podle požadavků banky.

Podíváme se na to, jaké dokumenty jsou potřebné k registraci účtu na příkladu Sberbank a Tochka Bank. Seznam obsahuje následující papíry:

• Zakládací listina nebo zakladatelská listina(závisí na typu právnické osoby. K dispozici jsou originály nebo kopie ověřené notářem, zástupcem Federální daňové služby nebo bankovním specialistou);
• formulář P5007(pouze originál);
• výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob(originál. Pokud poskytnete kopii, může být ověřena finančním úřadem, notářským úřadem nebo bankou);
• karta se vzory pečetí a podpisů(kopie je ověřena notářem. To může provést i zaměstnanec banky, ale za podmínky, že budou osobně přítomni všichni zaměstnanci uvedení na kartě);
• základní informace o organizaci dle bankovního formuláře(formulář lze stáhnout z oficiálních webových stránek úvěrové instituce);
• dokumenty potvrzující oprávnění spravovat účet(může provádět převody, vybírat a vkládat hotovost) osob uvedených na kartě se vzory (kopie jsou ověřeny notářem nebo zaměstnancem banky, výpisy z dokumentace - klient sám);
• listiny k potvrzení práv jediného výkonného orgánu(fotokopie jsou ověřeny notářem nebo bankovním specialistou a výpisy z interní dokumentace jsou ověřeny samotnou právnickou osobou);
• identifikační doklady těch, kteří mají právo nakládat s penězi na účtu(vyžadují se originály pasů pro rezidenty. Pokud je průkaz se vzory notářsky ověřený, pak postačí dopis s pasovými údaji);
• licence získané k výkonu činnosti organizace(pokud existují. Můžete poskytnout originály nebo fotokopie, které budou ověřeny notářem nebo operátorem banky).

Sberbank a Tochka Bank také žádají další dokumenty, jejichž seznam závisí na účelu otevření účtu. Požadavky na papír najdete v tabulce.

8 bank, které otevírají běžný účet s minimálním balíkem dokumentů

1. Tečka;
2. Sberbank;

Postup pro otevření běžného účtu

Pro co nejrychlejší a nejjednodušší založení běžného účtu si jej můžete zarezervovat na stránkách vybrané banky. To se provádí v jakoukoliv vhodnou dobu zadáním základních informací o společnosti přes internet.

Poté vám zavolá operátor banky a upřesní seznam požadovaných dokumentů. Můžete je přijít převést na pobočku banky nebo požádat manažera, aby za vámi přišel. Účet otevřený online se stane aktivním během několika hodin. Jeho další plné fungování závisí na tom, jak rychle banku kontaktujete s dokumenty. Otevření účtu tak může proběhnout i během jednoho dne.

Pro ty, kteří si založí běžný účet prostřednictvím zástupce na základě plné moci, se doba prodlouží. Je to dáno neochotou mnoha bank poskytovat služby přes zprostředkovatele a také ztrátou času ověřováním pravosti plné moci.

Ihned po registraci své firmy u finančního úřadu musí podnikatel kontaktovat penzijní a sociální fondy s žádostí o registraci. Zároveň po založení běžného účtu není potřeba připravovat žádost na finanční a jiné úřady o transakci. Banka to udělá za vás.

Papírování

Dokumenty upravující otevření bankovního účtu jsou přílohami pokynu Centrální banky Ruské federace č. 153-I. Podle nich po vás banka kromě poskytnutí seznamu dokumentů pro otevření účtu vyžaduje vyplnění smlouvy o souhlasu se službou a také žádost.

obsahuje následující údaje:

• údaje o klientovi (jméno, organizační forma, adresa sídla, telefonní číslo, email);
• žádost osoby o otevření účtu (uveďte měnu a typ běžného účtu);
• podpis ředitele, hlavní účetní, razítko společnosti;
• podpis bankovního specialisty a jeho pečeť.

Žádost lze vyplnit předem na formuláři banky nebo sepsat za přítomnosti bankovního specialisty. Formulář lze vytisknout z webových stránek úvěrové instituce před odesláním dokumentů.

Smlouva o bankovní službě je vyhotovena ve dvou vyhotoveních. Jejím podpisem automaticky souhlasíte s podmínkami pravidel banky. Tam jsou uvedeny tarify, výše provizí a další funkce správy účtu.

Příprava LLC nebo jednotlivého podnikatele na registraci účtu by měla probíhat pod pečlivou pozorností manažera. Absence jednoho dokumentu povede k odmítnutí registrace bankovního účtu, i když jste si jej dříve zarezervovali na webu.

Je důležité, aby připravený seznam dokumentů odpovídal požadavkům Centrální banky Ruské federace a byl právně správný. Pokud ověřujete dokumenty na pobočce banky, neměli byste si předem pořizovat kopie. Je lepší svěřit tento proces obsluze, aby se předešlo nekvalitním snímkům.

Registrace dokumentů trvá cca 40 minut. Pracovník banky zadá všechny údaje do počítače a vytiskne potřebné papíry. Poté, co na ně vložíte svůj podpis, bude účet aktivní za několik hodin.

V lednu 2017 se změnil balíček dokumentů poskytovaných pro otevření běžného účtu pro LLC. Osvědčení o registraci a registraci u Federální daňové služby byla zrušena a vstoupil v platnost Jednotný státní rejstřík právnických osob.

Kompletní seznam dokumentů

Otevření běžného účtu pro LLC je standardní postup. Požadavky na balík dokumentů se banka od banky liší, ale hlavní seznam zůstává stejný. Základní dokumenty a příkazy jsou bance předkládány ve formě kopií, které mohou být ověřeny notářem nebo pracovníkem banky, a banky ověřují kopie dokumentů zdarma.

Postup je regulovánČlánek 5 federálního zákona ze dne 2. prosince 1990 N 395-1Kapitola 4 pokynu Bank of Russia č. 153 ze dne 30. května 2014 .

Tabulka 1. Seznam požadovaných dokumentů pro otevření běžného účtu pro LLC

Podívejme se na každý dokument podrobněji.

Charta

Kde získat: formalizované organizací a poté registrované u Federální daňové služby

Požadavky na certifikaci: notář nebo zaměstnanec banky

Pokud dříve, při registraci u Federální daňové služby Ruské federace, společnost obdržela originál Charty, dnes - pouze kopii. Informace o tom jsou uvedeny na razítku Federální daňové služby na poslední stránce. Stojí za to tomu věnovat pozornost, protože specialista na vypořádání v hotovosti může potvrdit kopii převzatou pouze z originálu.

Podle článku 79 „Základy právních předpisů Ruské federace o notářích“ může kopii kopie potvrdit pouze notář. Specialisté RKO nad touto okolností často zavírají oči a nezávisle certifikují celý balík dokumentů. Přesto se vyplatí provést předběžné šetření v bance a v případě odmítnutí notářsky ověřit kopii Charty nebo si ji objednat u finančního úřadu.

Osvědčení o státní registraci právnické osoby a její registraci u finančního úřadu

Kde získat: vydává Federální daňová služba při registraci.

Požadavky na certifikaci:

Do roku 2017 je vydávala Federální daňová služba při registraci organizací. Poté byly zrušeny a nahrazeny Jednotným státním registrem právnických osob. Zůstává v platnosti pro společnosti založené před 1. 1. 2017.

Jednotný státní rejstřík právnických osob

Kde získat: vydané Federální daňovou službou při registraci.

Požadavky na certifikaci: notář nebo zaměstnanec banky.

Obsahuje informace o zařazení organizace do Jednotného státního rejstříku právnických osob a potvrzuje zákonnost její existence a fungování. Vydává se po registraci u Federální daňové služby od 1. 1. 2017.

Výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob

Kde získat: vydává Federální daňová služba na žádost.

Požadavky na certifikaci: podávané v originále.

Obsahuje kompletní informace o společnosti. Vydává Federální daňovou službu na papíře po zaplacení státní daně. Bezplatný výpis lze získat na webových stránkách Federální daňové služby Ruské federace.

Dokumenty potvrzující pravomoci jediného výkonného orgánu organizace

Kde získat:

Požadavky na certifikaci

Takovým dokumentem je zápis ze schůze zakladatelů nebo příkaz ke jmenování ředitele. Je-li zřizovatel zároveň vedoucím organizace, vydá příkaz k přidělení těchto povinností na sebe. Ve stejném pořadí mu mohou být přiděleny účetní povinnosti.

Dokumenty potvrzující oprávnění zaměstnanců organizace spravovat prostředky na běžném účtu

Kde získat: příkazy k hlavním činnostem organizace.

Požadavky na certifikaci: notář nebo zaměstnanec banky.

Hovoříme o osobách, které mají právo spravovat finanční prostředky organizace na rovném základě s manažerem. Bance je nutné poskytnout příkazy nebo plné moci, které zaměstnancům takové oprávnění udělují.

Bude také vyžadována objednávka přidělující účetní povinnosti. Mohou být přiděleny jak manažerovi, tak zaměstnanci společnosti.

licence

Kde získat:územní výkonné orgány (Rosobrnadzor, Rosalkogolregulirovanie, Ruský dopravní inspektorát Ministerstva dopravy Ruské federace aj.).

Požadavky na certifikaci: notář nebo zaměstnanec banky.

Vydávají územní výkonné orgány, pokud činnost společnosti podléhá povolování. V současné době je v Rusku doba platnosti většiny licencí neomezená. To platí pro oblasti činnosti, jako jsou:

• farmaceutika;
• vzdělání;
• konstrukce;
• operace se železnými a neželeznými kovy atd.

Omezení licenčního období se vztahují na následující typy činností:

• osobní a nákladní mezinárodní a vnitrostátní ruská doprava;
• velkoobchodní a maloobchodní prodej alkoholických výrobků.

Tyto licence se vydávají na dobu 1 až 5 let.

Pokud společnost licenci nemá nebo její platnost vypršela, musí být obchodní činnost pozastavena.

Karta se vzorovými podpisy a otisky pečetí

Kde získat: vypracován a ověřen notářem nebo zaměstnancem banky.

Požadavky na certifikaci: Podáváno v originále.

Kartu lze ověřit notářem nebo pracovníkem banky za osobní přítomnosti osob oprávněných k podpisu. Řízení je placené, ale jeho cena v bankách je několikanásobně levnější než u notářů.

Karta musí obsahovat minimálně dva podpisy, pokud není dohodou mezi klientem a bankou upraveno jinak, a také pečeť.

Karta je poskytována v jedné kopii, po které zaměstnanec banky v případě potřeby osobně pořídí a ověří kopie.

Karta je platná do ukončení smlouvy o bankovním účtu nebo do její výměny za novou. Doba platnosti dočasných průkazů je omezena na funkční období osob na nich uvedených.

Postup při vydávání karty je upravenKapitola 7 pokynu Bank of Russia č. 153-I ze dne 30. května 2014 „O otevírání a uzavírání bankovních účtů, vkladových účtů a vkladových účtů“

Přibližný seznam dalších dokumentů

Pro zajištění spolehlivosti a finanční stability firem může banka rozšířit seznam dokumentů pro založení běžného účtu. Pro společnosti LLC, které již provádějí obchodní aktivity, seznam obsahuje další položky:

• informace o skutečných vlastnících, příjemcích a protistranách jsou poskytovány formou dotazníku na hlavičkovém papíře banky;
• dopisy od protistran charakterizující společnost, na hlavičkovém papíře a podepsané manažerem;
• účetní závěrky za poslední účetní období.



Jaké dokumenty jsou potřeba k otevření běžného účtu?

Před kontaktováním banky za účelem otevření běžného účtu byste již měli mít v ruce:

Doklady, které vám vystaví finanční úřad po registraci;
- oznámení o přidělení statistických kódů z Rosstatu;
- kulatá pečeť právnické osoby (u fyzických osob podnikatelů pečeť není vyžadována).

Nejprve si musíte vybrat banku a měli byste k tomu přistupovat zodpovědně. Banka by měla být blízko místa, kde podnikáte, abyste neztráceli čas na cestách. Velké banky mají často vyšší sazby za služby, takže si vyberte několik bank ve vaší oblasti a prohlédněte si jejich sazby a služby. Dbejte také na rychlost a kvalitu obsluhy zákazníků a na základě pozorování vyberte tu nejvhodnější banku.

Dále připravte a odešlete dokumenty potřebné k otevření účtu. Každá banka má svá pravidla pro založení běžného účtu, proto si u vámi vybrané banky ověřte přesný seznam dokumentů a také nutnost nechat si jejich kopie ověřit u notáře. Níže je uveden seznam dokumentů, které jsou obvykle vyžadovány při otevření běžného účtu.

Potřebné dokumenty pro otevření běžného účtu podnikatele

osvědčení o státní registraci fyzické osoby jako samostatného podnikatele (OGRNIP);
- oznámení o registraci fyzické osoby u finančního úřadu;
není nezbytné);
- výpis z Jednotného státního registru fyzických osob (USRIP);
- kulatá pečeť jednotlivého podnikatele (pokud je k dispozici);
- cestovní pas.

Požadované doklady pro založení běžného účtu pro právnickou osobu

osvědčení o státní registraci právnické osoby (OGRN);
- osvědčení o registraci ruské organizace u daňového úřadu v místě jejího sídla (TIN/KPP);
- aktuální listina s razítkem finančního úřadu;
- výpis z Jednotného státního rejstříku právnických osob (USRLE);
- rozhodnutí nebo protokol o vzniku právnické osoby a jmenování vedoucího zaměstnance;
- oznámení o přidělení statistických kódů z Rosstatu (volitelné);
- ustavující dohoda (pokud existuje);
- listy Jednotného státního rejstříku právnických osob (pokud jsou k dispozici);
- licence k právu vykonávat činnosti podléhající udělení licence (pokud existují);
- doklady k právní adrese (potvrzení o vlastnictví, nájemní smlouva, záruční list majitele prostor);
- kulatá pečeť právnické osoby;
- cestovní pas.

Také v samotné bance budete muset vyplnit smlouvu, žádosti, žádosti, karty atd., což může nějakou dobu trvat. Chcete-li provádět bezhotovostní platby elektronicky (bez návštěvy banky), je nutné uzavřít smlouvu o poskytování služeb prostřednictvím systému Internet Klient-Banka.

Musím oznámit finančnímu úřadu založení běžného účtu v roce 2019? Povinnost právnických osob a fyzických osob podnikatelů oznamovat finančním úřadům otevření (uzavření) bankovních účtů je od 2. května 2014 zrušena (spolkový zákon ze dne 2. dubna 2014 č. 52-FZ). Dříve bylo nutné oznámit územnímu finančnímu úřadu do 7 pracovních dnů na formuláři č. S-09-1.

O založení běžného účtu není třeba prostředky upozorňovat. Od 1. května 2014 se ruší povinnost právnických osob a fyzických osob podnikatelů oznamovat státním mimorozpočtovým fondům otevření (zrušení) bankovního účtu (spolkový zákon ze dne 2. dubna 2014 č. 59-FZ).

Otevření běžného účtu pro jednotlivé podnikatele není nutné. Fyzický podnikatel má právo, ale není povinen mít běžný účet. Zda si účet založíte nebo ne, je pouze vaše volba a záleží na tom, jaké činnosti se budete věnovat. Běžný účet fyzického podnikatele u banky bude nezbytný pro uzavírání občanskoprávních smluv s jinými podnikateli nebo organizacemi, jakož i pro provádění bezhotovostních plateb.